Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Трудовое право - Отвечает ли сотрудник за получение черной зарплаты

Отвечает ли сотрудник за получение черной зарплаты

Отвечает ли сотрудник за получение черной зарплаты

Шесть последствий вашей серой зарплаты

Вы устроились на новую работу. В день зарплаты бухгалтер вручает вам конверт.Вы в беде: вам платят серую зарплату, а вы становитесь соучастником преступления.

Кристина Фролова юристСерая — это зарплата, с которой налоги платят лишь частично. Она состоит из официальной белой части, с которой идут отчисления государству, и из неофициальной части, с которой налоги не платят.Схема работает так: работодатель заключает с вами договор и назначает вам крохотную официальную зарплату.

С этой крохотной зарплатки он платит за вас небольшие налоги и взносы. Остальную зарплату он каким-то образом обналичивает и отдает вам в конверте в обход налогов, тем самым экономит.По документам это выглядит так, будто у работодателя работают низкооплачиваемые сотрудники.

Это не противозаконно, хотя и подозрительно. А по сути это схема ухода от налогов — за ваш счет.Работник получает серую зарплату исключительно на свой страх и риск. Ни размер, ни порядок, ни срок ее выплаты не закреплены в законе или трудовом договоре.Возможно, это деньги из подпольного борделя или наркопритонаНикто не знает, откуда работодатель берет серые деньги: из своего кармана или из денег, купленных у обнальщиков.

Вполне может быть, что деньги в конверте — это деньги из подпольного борделя или наркопритона.В любой момент работодатель может прекратить вам платить. Получить деньги при таком раскладе будет сложно. Именно поэтому вы должны знать обо всех негативных последствиях зарплаты в конверте.

Налоги с зарплат работников уплачивает работодатель.

Он налоговый агент. Но налогоплательщиком НДФЛ является сам работник.

Когда вы получаете неофициальную часть зарплаты, вы нарушаете закон. Если дело дойдет до суда, доказать свою непричастность к финансовым махинациям работодателя будет сложно.

Суд может решить, что вы находились в преступном сговоре.Согласно штраф за неуплату налогов составляет 20 или 40% от неуплаченной суммы. 20% — если вы не заплатили налоги по незнанию, 40% — если специально.

Если ваша официальная зарплата — 10 000 рублей, но в конверте вы получаете 100 000, за два года штраф 20% составит 62 400 рублей, а штраф 40% — 124 800 рублей.Согласно , за неуплату налогов вы заплатите еще от 100 000 до 300 000 рублей сверху или отдадите всю свою зарплату или другой доход за 1 или 2 года.

Либо вас накажут принудительными работами, арестуют или посадят на год в тюрьму.Как избежать: сразу писать заявления в прокуратуру и налоговую о том, что работодатель уклоняется от налогов.

Этого достаточно, чтобы органы начали проверку. Напишите жалобу на нарушение ваших прав в трудовую инспекцию.Заявления и жалобы — доказательство того, что вы не хотели получать серую зарплату.Когда вы соберетесь в отпуск, будьте готовы к тому, что отпускные будут гораздо меньше зарплаты в конверте.

Для отчетности бухгалтерия рассчитает отпускные по официальной, а не по фактической зарплате.Вы улетаете в Крым на 28 дней с 1 июня. Ваша официальная зарплата — 10 000 рублей, но вам платят 100 000.

Вы не болели, не получали премий и надбавок.

Все 12 месяцев до отпуска сидели в офисе с понедельника по пятницу.За 3 дня до поездки вы рассчитываете получить привычный аванс в конверте — 45 000 рублей.

Вместо этого вам выдают 9556 рублей 31 копейку — столько отпускных вам полагается по закону исходя из вашей официальной зарплаты.Может быть иначе.

Некоторые работодатели платят серые отпускные в полном объеме.

Другие могут вообще не платить никаких отпускных — они могут быть только на бумаге.

В любом случае вы должны понимать риски.А вот на получение визы размер официальной зарплаты не влияет. Консульство может только узнать, работаете ли вы в указанном в анкете месте. Проверить ваш доход консульство не может.Как избежать: уточните заранее у коллег, как выплачивают отпускные. Если по-белому, поговорите с работодателем.

Если по-белому, поговорите с работодателем. Возможно, в этом разговоре вы выясните, что никаких отпускных вам вообще не полагается и формально вы свой отпуск уже давно отгуляли.По закону, если работодатель по своей инициативе увольняет вас при сокращении штата либо при ликвидации фирмы, он должен выплатить вам выходное пособие. Обычно это два среднемесячных заработка.

Если ваш официальный оклад 50 тысяч, вы не получали дополнительных премий, и компания вас сокращает, вам должны будут выплатить около 100 тысяч — таков закон.Нетрудно догадаться, что выходное пособие тоже исчисляется из официальной зарплаты.Вас сократили.

Если ваша зарплата реально была бы 10 000 рублей, вы бы вряд ли расстроились. Но в конверте вам платят 100 000, и потерять их будет обидно.В качестве выходного пособия вместо серых 200 000 рублей вам выдают два официальных среднемесячных заработка — около 20 322 рублей. Придется пожить на них, хотя вы привыкли к другому.Бывает и хуже: работодатель может при увольнении заставить вас написать заявление «по собственному желанию» — тогда никаких выплат вам не полагается.

В фирме, которая задорно уходит от налогов, такое тоже возможно.Как избежать: попытайтесь убедить работодателя отдать всю сумму вашей обычной зарплаты при увольнении.

Но помните, что если вы испортите с ним отношения, то вам однозначно выплатят только сумму, прописанную в договоре.

Тогда всё, что вы сможете сделать, — написать жалобу в трудовую инспекцию или прокуратуру. Работодателя вы накажете, а вот денег с него не получите, и, скорее всего, тоже заплатите налоговой штраф. Если серая зарплата аукнулась вам только при сокращении, шансы восстановить справедливость невелики.Если вы заболели и у вас есть больничный листок, по закону работодатель должен выплачивать вам пособие, пока вы лечитесь.

То же с уходом за ребенком или больным родственником. По закону размер этого пособия рассчитывается на основе вашей официальной зарплаты.Февраль. Вы заболели гриппом. Врач выписал больничный с 1 по 12 февраля.Официальная зарплата — 10 000 рублей.

Если ваша зарплата не менялась 2 года, размер пособия составит 3945 рублей 54 копейки.

Этого хватит на две упаковки гомеопатических шариков.Как избежать: так же, как с отпускными — уточните у коллег, как оплачивается больничный.

Обсудите все формальности с работодателем: может, больничный лист вообще не нужен, а ваша болезнь не повлияет на размер зарплаты. Некоторые работодатели платят больничные только на бумаге.Работодатель перечисляет в Пенсионный фонд 22% официальной зарплаты. Из этих отчислений складывается ваша будущая пенсия.Вы зарабатываете 100 000.

Вы на коне, хотя этой суммы хватает не на всё.

Но на что вы будете жить в старости?С официальной зарплаты в 10 000 рублей ваш работодатель отчисляет на пенсию 2200. Если бы ваши 100 000 не были серыми, он отчислял бы 22 000. Разница ощутима.К сожалению, при любом раскладе нет гарантии, что у вас будет достойная пенсия.

Даже если ваш работодатель отчисляет по 22 000 рублей в месяц, это не значит, что вы эти же 22 тысячи получите через 40 лет. Государство может распорядиться этими деньгами как-то иначе.Как избежать: разговор с начальством уже не поможет. Вряд ли работодатель поднимет вам официальную зарплату.

Если в отчетности зарплаты работников будут сильно разниться, это вызовет подозрения у налоговой. Она начнет проверку.При официальной зарплате в 10 000 вы не сможете рассчитывать на ипотеку или кредит на машину, разве что на потребительский. Даже если серая часть зарплаты гораздо больше официальной, о выгодных процентах придется забыть.Когда банк выдает вам кредит, он должен оценить риски: сможете ли вы выплачивать кредит с зарплаты и могут ли вас уволить без выходного пособия.

Банки не вчера родились и знают, что такое серая зарплата, поэтому для многих такой способ получать деньги будет фактором риска.Некоторые банки, напротив, не видят в серой зарплате риска. «Главное — чтобы у вас были деньги», — думают такие банки.

Но на всякий случай тоже повышают процент по кредиту.Как избежать: найти банк, который учтет часть зарплаты, полученной в конверте. За это банк потребует более высокий процент, потому что конверта может в любой момент не стать.В каждом конкретном случае работник решает для себя сам: мириться с зарплатой в конверте или нет.

За это банк потребует более высокий процент, потому что конверта может в любой момент не стать.В каждом конкретном случае работник решает для себя сам: мириться с зарплатой в конверте или нет.

Если у вас на носу покупка квартиры или рождение ребенка или вы собираетесь жить на пенсию, лучше найти другую работу.В следующих статьях мы поговорим о причитающихся работнику премиях, надбавках и выплатах при переработке.

  • Работодатель не платит налоги с серой зарплаты.
  • Отпускные, больничный и выходное пособие рассчитываются из официальной части зарплаты.
  • Платить и получать серую зарплату — это уголовное преступление.
  • Размер и сроки выплаты серой зарплаты не закреплены официально.
  • Банки не одобрят ипотеку, если у вас небольшая официальная часть зарплаты.
  • Будущая пенсия зависит от размера официальной зарплаты.

028.04.16199KТэги: , , ,

Кристина Фролова28.04.16, 11:13А вам когда-нибудь предлагали зарплату в конверте?КУРСБесплатный курс о том, как получать деньги там, где другие их теряют.

Быстрые уроки без обмана и серых схемЛучшее за неделю24.08107K18226.0849K1825.0842K59Екатерина Мирошкина, экономист27.0833K725.0829K28Шорты26.0827K1425.0824K2424.0821K925.0820K3226.0818K6028.0815K424.0815K425.089K1026.089K1627.089K3925.088K3227.088K2226.087K23Шорты24.087K1425.087K424.087K6226.086K627.086K16Екатерина Мирошкина, экономист25.086K1924.085K724.084K1325.084K1024.084K15Шорты27.083K2Екатерина Мирошкина, экономист26.083K1Подборки по теме

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю. Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписаться·

Почему черная зарплата опасна для работника

2 октября 2020 А Вы знали, что получая черную зарплату рискует и работник?

Еще как! И не только снижением социальных гарантий.

Он может понести административную, а в некоторых случаях, и уголовную ответственность. Объясню все минусы черных выплат. Большинство из нас являются работниками по трудовому договору.

Хорошо, если работодатель «белый», социально ответственный, вовремя уплачивает заработную плату, заботится о своих сотрудниках.

А если – нет? Если большую часть зарплаты Вам выдают в конверте?

Чем такое положение дел опасно для работника – разберем в сегодняшней статье. Я много раз слышала фразу от знакомых: «Ну и что, что черная зарплата? До пенсии я все равно не доживу!» Или: «Государство все-равно пенсию маленькую платит!».

Раньше я и сама так думала, пока не столкнулась с черным работодателем.Почему организации платят «в черную»?Платить черную зарплату недобросовестной организации выгодно. С размера зарплатных выплат работодатель обязан уплачивать налоги и взносы в фонды.

— 2,9% — уходит в фонд ФСС- 22% — в Пенсионный фонд- 5,1% — в фонд обязательного медицинского страхования- от 0,2% до 8,5 % -страхование от несчастного случая на производстве- иные надбавки к страховым взносам, если вы работаете на тяжелых производствахПри разделении зарплаты на черную и белую, он неправомерно сокращает бремя налоговых и социальных обязательств.

Кроме того, черную зарплату он выдает наличными денежными средствами, которые вынужден добывать путем незаконных схем с «обнальными» конторами.

Важно понимать, что такой работодатель – вор.

Он ворует не только из кармана государства, но и из Вашего личного кармана.

И это, несмотря на то, что существует и уголовная и административная ответственность за данные нарушения.Если Вы устраиваетесь на работу, на собеседовании сразу необходимо выяснить, какой размер дохода будет указываться в трудовом договоре.

Обычно рекрутеры отвечают на этот вопрос уклончиво, но понять, что будет указано в трудовом договоре – можно. Если предлагают часть зарплаты, прописанную в трудовом договоре — на карту, часть – из кассы наличными – стоит задуматься.

Скорее всего – это «черная контора».Часто в объявлении о вакансии указывается заработок «до стольки-то».

В этом случае, возможно разделение дохода на должностной оклад и премию. Размер должностного оклада прописывается в договоре, а вот размер премии может быть не прописан. В этом случае требуйте показать положение о премировании с описанием размеров, порядка начисления и выплат премий.

Попросите включить в трудовой договор условие, что по результатам труда выплачивается премия до стольки-то процентов. 1. Самое главное – административная или уголовная ответственность работника, если он знает, что получает зарплату «в конверте». Если налоговым органом было выявлено, что работник получал «черную» зарплату», работник будет обязан:А) подать декларацию в налоговый орган по месту жительства до 30 апреля следующего годаБ) исчислить и уплатить добровольно неуплаченный налог на доходы физических лиц с черной части зарплаты, которую от получал в конверте за весь период ее получения.Например, у Вас зарплата составляет 40000 рублей.

Часть в размере 20000 – официальная на карту. С нее уже исчислены и уплачены налоги в бюджет. Часть в размере 20 000 рублей – черная в конверте.

Это незаконная выплата. С нее ничего не уплачивалось. Ежемесячно с 20000 Вы обязаны уплатить НДФЛ в размере 13%, то есть,20 000*13% = 2600 рублей. Налоговым органом доказано, что Вы работали на предприятии 2 года, знали о зарплате в конверте.

В данном случае, с черной зарплаты в 20 000 рублей, Вы должны заплатить налог: 2600*24 месяца = 62 400 рублей.Если оплату не произвести, то данную сумму с Вас взыщет налоговый орган и к вам будет применена административная, либо уголовная ответственность (в зависимости от размера неуплаченных налоговых платежей). 2. Размер пенсии будет гораздо меньше той, которую Вы реально заработали. Многие сейчас об этом не думают, и совершенно напрасно.

Вы вспомните и пожалеете об этом потом. 3. Вы лишены социальных гарантий.

Если Вы заболеете – больничный Вам будет оплачен в минимальном проценте от белых выплат. Это могут быть очень маленькие суммы, которые не соответствуют Вашему уровню жизни и потребностям.

4. Вы не получите отпускные в реально заработанном размере.

5. Черные выплаты, как правило, задерживаются.

И как от работодателя требовать их своевременных выплат – не известно. 6. В случае финансовых трудностей Вашего работодателя, черные выплаты могут вообще прекратиться. 7. Если Вас заходят уволить без нарушений Вами должностных обязанностей – Вам просто не будут выплачивать «черную» часть зарплаты и Вы вынуждены будете сами уволиться по собственному желанию.

Соответственно, без компенсаций, предусмотренных трудовым кодексом.

8. При увольнении заработанную черную часть Вам не выплатят. И компенсацию за неиспользованный отпуск Вам насчитают только по-белому. Даже если Вас не отпускали в отпуск много лет. Вы потеряете большие деньги. 9. Вы не сможете получить кредит, соответствующий Вашему зарплатному уровню. 10. Вам будет проблематично получить визу.Как видите, выплата черной зарплаты не только не выгодна, но и опасна для работника.
10. Вам будет проблематично получить визу.Как видите, выплата черной зарплаты не только не выгодна, но и опасна для работника.

Надеюсь, моя статья поможет с выбором работодателя.Если что-то упустила — пишите в комментариях. Подписывайтесь на мой канал и пишите о проблемах, которые необходимо разобрать в следующих статьях.

Зарплата «в конверте»: последствия для работника и работодателя.

Часть 2.

30 августа 20204.

Последствия выдачи заработной платы «в конверте» для работодателя.

  1. Налоговая ответственность.
  2. Административная ответственность.
  3. Привлечение к уголовной ответственности.

5. Как налоговики выявляют факты незаконной оптимизации заработной платы.6.

Ответственность работодателя за выдачу заработной платы «в конверте»хотят ужесточить.За нелегальную выплату заработной платы работодатель может быть привлечен к ответственности:Налоговая ответственность.Согласно статье122 НК РФ, за занижение базы по налогам или неправильное начисление налогов предусмотрен штраф в размере 20% от неуплаченной суммы;За те же самые действия, совершенные умышленно — будет начислен штраф в размере 40% недоплаченной суммы налога;Кроме штрафов и пеней придется выплатить все недоплаченные суммы налогов и страховых взносов;Административная ответственность. Также возможно привлечение к административной ответственности по ст.

15.11 КоАП РФ за нарушение требований к бухгалтерскому учету:Первичное нарушение:наложение штрафа на должностное лицо в размере от 5 до 10 тыс. руб.Повторное нарушение: наложение штрафа на должностное лицо в размере от 10 до 20 тыс.

руб.или дисквалификация на срок от 1 года до 2 лет.Привлечение к уголовной ответственности возможно в следующих случаях:Согласно ст.

199 УК РФ, если налоговая декларация не представлена или представлена с нарушением срока, или же в сданных документах содержится заведомо недостоверная информация — может быть начислен штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. руб.;лицо, признанное виновным в совершении такого правонарушения, может быть оштрафовано на сумму годового дохода за период от одного года до трех лет, лишение права осуществлять определенные виды деятельности и занимать определенные должности или принудительные работы на срок до 2 лет;возможен также арест на период до 6 месяцев или лишение свободы до 2 лет;Если махинации с декларациями совершены группой лиц по предварительному сговору или при особо крупном размере нарушения:сумма штрафа составит до 500 тыс.

до 300 тыс. руб.;лицо, признанное виновным в совершении такого правонарушения, может быть оштрафовано на сумму годового дохода за период от одного года до трех лет, лишение права осуществлять определенные виды деятельности и занимать определенные должности или принудительные работы на срок до 2 лет;возможен также арест на период до 6 месяцев или лишение свободы до 2 лет;Если махинации с декларациями совершены группой лиц по предварительному сговору или при особо крупном размере нарушения:сумма штрафа составит до 500 тыс.

руб., возможна дисквалификация на срок до 3 лет, лишение свободы на срок до 6 лет или принудительные работы — до 5 лет.Большая часть схем по незаконной оптимизации налогов, уплачиваемых с заработной платы уже давно известна налоговикам и они без проблем могут их выявить.

О нелегальной выплате заработка могут свидетельствовать такие признаки:

  1. если работники на разных должностях, имеющие разную квалификацию получают одинаковую зарплату;
  2. если доходы в декларации 3 НДФЛ, которую сдал сотрудник для получения налогового вычета выше, чем в справке 2 НДФЛ, сданной за него работодателем;
  3. если граждане, получающие невысокие зарплаты покупают дорогостоящую бытовую технику, автомобили, туристические путевки и т.д.;
  4. если у работников зарплаты ниже МРОТ;
  5. зарплата не растет или даже может снижаться. Это еще можно объяснить плохими экономическими показателями. Но если организация работает с прибылью, зарплата должна расти;
  6. работники не увольняются из организации, которая платит зарплату ниже среднеотраслевой;
  7. заработная плата работников на предприятии ниже средней по отрасли (или региону);
  8. жалобы сотрудников в контролирующие органы на выдачу «серой» или «черной» зарплаты.
  9. если недавно принятый сотрудник на предыдущем месте работы получал гораздо больше;
  10. если работник, который получает невысокую зарплату получил крупный кредит в банке, например на покупку автомобиля или ипотеку;
  11. в справке на получение кредита, выданной работнику указана сумма выше, чем в отчетности;
  12. работники регулярно, в один и тот же период месяца пополняют свои банковские карты на примерно одинаковые суммы;
  13. у руководящих сотрудников зарплата ниже, чем у рядовых;
  14. если в объявлении о приеме на работу указана зарплата выше, чем обычно получают работники на таких же должностях, или если ее размер не указан совсем. Очень подозрительно, когда вместо конкретной суммы оплаты труда стоит пометка «договорная»;

Если в деятельности организации имеется хотя бы один из перечисленных выше признаков, налоговики захотят получить разъяснения. Для этого представитель работодателя будет вызван на специальную комиссию по зарплате. Данная комиссия изучает ситуацию в организации и дает рекомендации.

Если работодатель их не выполнит, будет назначена выездная налоговая проверка.

И если факт выдачи зарплаты в конвертах подтвердится, будут доначислены налоги и страховые взносы, а также начислены пени и штрафы. Также возможно привлечение к уголовной ответственности (см.

выше).На данный момент уплата НДФЛ за счет средств работодателя (налогового агента) не допускается.

Однако, в Налоговый кодекс скоро внесут изменения.Госдума приняла в первом чтении законопроект № 720839-7 с поправками в п. 9 ст. 226 НК РФ, согласно которым налог, доначисленный при проведении проверки в случае его неправомерного неудержания или неполного удержания нужно будет платить за счет средств работодателя.То есть, если налоговый агент не удержал или не полностью удержал подоходный налог из заработной платы работника, хотя обязан был это сделать и в ходе налоговой проверки инспектор обнаружил данный факт, НДФЛ будет платить работодатель за счет собственных средств.

При этом уплаченные организацией или ИП суммы налога, доначисленного по результатам проверки не будут считаться доходом физического лица, поскольку параллельно внесены соответствующие изменения в ст. 208 НК РФ.

Ответственность работодателя за черную зарплату в 2020 году

Черная зарплата представляет собой такой способ оплаты труда, при котором работник официально не трудоустроен и заработную плату получает «в конверте», либо с ним заключен трудовой договор, где указана минимальная зарплата, а на руки он получает иную сумму. Этот способ используют недобросовестные работодатели, которые стремятся понизить размер уплачиваемых налогов и взносов.

С точки зрения действующего законодательства такие действия юридических лиц и предпринимателей являются незаконными, и в 2020 году могут повлечь за собой привлечение к ответственности.

Ответственность за черную зарплату для работодателя прежде всего административная, однако иногда неуплата установленных законом налогов может повлечь и уголовную ответственность. В ряде случаев за получение зарплаты «в конверте» привлечь к ответственности можно и работника. Что грозит работодателю за черную зарплату Чтобы наказать работодателя за черную зарплату, работник может обратиться:

  1. в Государственную инспекцию труда;
  2. в Прокуратуру.
  3. в Налоговую инспекцию по месту нахождения организации;

По каждому обращению граждан указанные органы проводят тщательную проверку и разрешают вопрос о привлечении организации к ответственности.

Кроме того, уполномоченные органы регулярно проводят самостоятельные плановые проверки, целью которых является обнаружение нарушений в части оплаты труда и уплаты налогов и сборов и последующее наказание работодателя за черную зарплату. Выявление данными органами фактов выплаты работодателем зарплаты в конверте и, как следствие, неуплата налогов, влечет административную ответственность руководителя организации и соответствующее наказание.
Выявление данными органами фактов выплаты работодателем зарплаты в конверте и, как следствие, неуплата налогов, влечет административную ответственность руководителя организации и соответствующее наказание.

Прежде всего, речь идет о привлечении работодателя к административной ответственности по ст.122, 123 Налогового кодекса РФ.

Административный штраф за черную зарплату исчисляется в зависимости от суммы неуплаченного организацией или предпринимателем налога и составляет 20 % от этой суммы.

Кроме того, работодатель может быть привлечен к административной ответственности за неуплату страховых взносов по ст.27 ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании». Наказание за такое правонарушение представляет собой штраф 5000 — 10000 рублей. В ряде случаев за выплату черной зарплаты работодателю грозит и уголовная ответственность, установленная в ст.199 УК РФ.

Речь идет о неуплате налогов и сборов в крупном размере. Крупный размер означает, что организацией была не уплачена сумма налогов свыше 2 млн. рублей, если доля неуплаченных налогов составляет более 10 процентов от всей суммы, подлежащей уплате.

Также крупным размером считается неуплата налогов на общую сумму свыше 6 млн. рублей. Наказание по ст.199 УК предполагается следующее:

  1. принудительные работы сроком до 2 лет;
  2. лишение свободы до 2 лет.
  3. штраф от 100 000 до 300 000 рублей;
  4. арест на срок до 6 месяцев;

При наличии квалифицирующих признаков размер штрафа увеличивается и составляет от 200 тыс. до 500 тыс. рублей. На практике наказание в виде лишения свободы за налоговые преступления применяется очень редко.

К реальному лишению свободы по статистике приговариваются только около 5% подсудимых. Около 45% приговариваются к условному сроку, и около 50 % — к уплате штрафа. Возможна и гражданско-правовая ответственность работодателя перед работником – в том случае, когда черная зарплата не выплачивается работнику вовремя.

В такой ситуации работнику потребуется обратиться в суд с иском об установлении факта трудовых отношений и взыскании недоплаченной заработной платы (когда он не трудоустроен официально).

А когда трудовой договор был подписан сторонами, однако в нем была установлена заработная плата меньше той, что на самом деле выплачивалась сотрудникам, то работнику придется попробовать доказать реальный размер оплаты труда. Обратившись с иском, работник сможет взыскать невыплаченную зарплату, а все судебные расходы (в том числе, на оплату юридических услуг) будут возложены на работодателя. Кроме взыскания зарплаты работник вправе требовать выплаты процентов за задержку заработной платы, они составляют 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ от неуплаченной зарплаты за каждый день задержки.

Черная зарплата — ответственность работника Работник, получающий зарплату в конверте, также может понести ответственность. Между тем, это может произойти лишь в том случае, когда работник осведомлен о том, что налоговые отчисления из его заработной платы работодатель не удерживает и не уплачивает. Если работник получает денежные средства за труд наличными, но при этом полагает, что из его зарплаты уже произведено удержание, наказать его за это нельзя.

А вот если работник изначально был в сговоре со своим начальством, то это влечет определенные последствия. Во-первых, при получении дохода, с которого не произведено удержание НДФЛ, работник должен сам до 30 апреля последующего года указать его в декларации и уплатить налог. Если он этого не делает, налоговый орган может взыскать с него НДФЛ и пени.

За непредставление декларации работника могут подвергнуть штрафу в размере 5% от невыплаченной суммы налога, за каждый полный или неполный месяц со дня, когда ее нужно было представить.

Неуплата НДФЛ в крупном размере повлечет и уголовное наказание. Так, статьей 198 УК РВ закреплена уголовная ответственность за уклонение физического лица от уплаты налогов и сборов путем непредставления налоговой декларации или иных обязательных документов, либо путем включения в перечисленные документы заведомо ложных сведений. Уголовная ответственность может возникнуть в случае неуплаты налогов в крупном размере, то есть на сумму более 600 тыс.

руб. за три года. Наказание по ст. 198 УК РФ представляет собой штраф в размере 100 000 — 300 000 руб., принудительные работы до года, арест до шести месяцев, лишение свободы до одного года.

Куда жаловаться на «черную» зарплату?

Согласно действующему законодательству, неофициальная работа, сопровождающаяся получением заработной платы в конверте считается серьезным правонарушение, ответственность за которое может понести не только работодатель, но и работник.

В данной статье мы ответим на следующие вопросы: Что такое зарплата в конверте и почему её получение противоречит нормам ?

Какую ответственность за данное трудовое нарушение понесет работодатель, а какую работник? Зарплата в конверте (или «черная» зарплата) — ежемесячная выплата работнику за исполнение определенного перечня трудовых обязанностей, которая выплачивается ему без отчислений подоходного налога (составляющего тринадцать процентов от оклада) и пенсионных взносов. Как правильно, такой способ выдачи зарплаты практикуется в организациях, в которых работают без официального трудоустройства.

Согласно действующим нормам , работа без заключения считается трудовым нарушением и потому должно сопровождаться привлечением к ответственности всех участников незаконной сделки.

А неофициальное трудоустройство, сопровождающееся выдачей зарплаты в конверте без отчислений в государственные фонды, считается двойным правонарушением.

На практике, многие работники, осознавая незаконность процесса, все равно принимают подобные трудовые условия.

И главной причиной тому является то, что из-за отсутствия страховых отчислений и удержания подоходного налога итоговый размер ежемесячного заработка выходит значительно выше, чем тот, который был бы у них, если бы работодатель ежемесячно отчислял определенную часть зарплаты в государственные фонды. Однако, у всего есть оборотная сторона. Получая зарплату в конверте, работник рискует в любой момент вообще остаться без неё.

Ведь не имея никакого документального подтверждения заработка, работник, в случае чего, не сможет . Получение зарплаты в конверте без заключения трудового договора считается правомерным действием только на испытательном сроке, по истечении которого следует обязательное официальное трудоустройство.

Итог: если работник работает на бездоговорной основе, получая при этом «черную» заработную плату, без записи в трудовой книжке и отчислений в страховые фонды, то данные действия считаются правонарушением и чреваты, так и самого работника. О том, чем чревата для работника неофициальная работа и «черная» зарплата, читайте в следующем разделе. Получаемая зарплата в конверте чревата для работника следующими неприятными последствиями:

  1. Работая, у работника не будет начисляться и будущая пенсия;
  2. Вероятность привлечения к административной (штрафы) и уголовной (лишение свободы) ответственности со стороны налоговой службы за уклонение от уплаты налогов;
  3. В случае, если работодатель захочет уменьшить или вообще , у работника не будет шансов доказать это, обратившись в Трудовую инспекцию;
  4. Отсутствие защищенности трудовых прав, которые обычно прописываются в договоре найма;
  5. Никакого социального обеспечения. Так, в случае, если работник серьезно заболеет или решит уволиться, он не получит никаких социальных пособий;

Каждый год Правительством РФ утверждаются всё более суровые меры наказание за укрывательство от уплаты налогов и нелегальную трудовую деятельность.

Для того, чтобы к работодателю, который занимается нарушением Трудового Кодекса, были применены соответствующие меры наказания, необходимо доказать незаконность его действий в судебном порядке. В качестве доказательств нелегальности действий работодателя могут послужить следующие:

  1. Огласка о специфике найма в конкретной организации в СМИ;
  2. Показания другие работников;
  3. Несоответствие количества работников указанному количеству в ведомостях;
  4. Статистические ведомости и тайные финансовые выписки;
  5. Сравнительный анализ уровня дохода и отчислений в фонд зарплат;

Поиском подобных доказательств занимаются работники налоговых органов в ходе проверки. Назначение проверки в организации происходит после получения жалобы от её работников.

Как правило, до подачи жалобы в один из контролирующих органов доходит дело в случаях, когда работодатель перестает выплачивать зарплату вообще.

Так, пожаловаться на «черную» зарплату можно в одну из следующих инстанций:

  1. ;
  2. Правоохранительные органы (прокуратура);

Как пожаловаться в прокуратуру читайте

  1. Территориальная налоговая служба;

можно тремя способами: подав письменную жалобу лично в территориальное подразделение, отправив жалобу по адресу электронной почты или позвонив по телефону горячей линии. Прежде чем подать жалобу в один из контролирующих органов, работник должен понять следующее: если выяснится, что он знал об укрывательстве работодателя от налоговой службы, он также будет привлечен к ответственности. Поэтому в случае, если такая информация стала доступна работнику на ранних стадиях трудового сотрудничества, следует как можно скорее сообщить о данном правонарушении в один из контролирующих органов.

Указав в жалобе желание сохранить анонимность, работники контролирующих органов не раскроют данные подающего жалобу.

Взыскать незаконную зарплату в конверте довольно таки сложно и возможно только в судебном порядке.

Чтобы выиграть в суде, необходим доказать два важных пункта:

  1. Факт того, что зарплата в конверте вообще выплачивалась;
  2. Размер «черной» зарплаты;

Порядок подачи иска о взыскании заработной платы в конверте, а также перечень доказательств, которые могут быть приняты в суде прописан в статье 55 Гражданско-процессуального Кодекса Российской Федерации. Так, в качестве доказательств неправомерной деятельности в организации работодателя могут послужить следующие:

  1. Информация о вакансии (распечатки с сайтов по поиску работы, на которых видна основная информация о вакансии, а также обещанный уровень заработной платы);

Все распечатки должны быть нотариально заверены.

  1. Бухгалтерские выписки, в которых прописан размер ежемесячного заработка;
  2. Показания других работников;
  3. Данные статистики;

При этом работник должен доказать, что действительно видел, как заработная плата передавалась работнику в конверте.

  1. Выданные справки о зарплате. Не редко работодатель намеренно скрывает от работника отсутствие официального трудоустройства;
  2. Другие материалы, свидетельствующие о выдаче зарплаты в конверте;
  3. Аудио- и видеоматериалы, свидетельствующие о передаче «черной» зарплаты. При этом, на записи учувствовать в разговоре должен и сам работник. В противном случае разговор будет считаться «прослушкой»;

Искать доказательства для суда лучше до момента увольнения, так как после получить необходимые справки и ведомости намного сложнее. Обращение в суд — это всегда изматывающий процесс, требующий времени и вложений денежных средств.

Поэтому в случае, если работник испытывает дефицит доказательств, доказывающих виновность работодателя, от стоит отказаться. Однако, в случае, если доказательств достаточно, чтобы доказать укрывательство работодателя от уплаты налогов, свою неосведомленность по части его махинаций и факт осуществляю выплат «в конверте», подавать иск все же стоит. В качестве компенсации работник может указать следующие требования:

  1. Выплата неустойки за период просрочки;
  2. Компенсация морального вреда;
  3. Расходы на юридические услуги;
  4. Дополнительные траты, понесенные в связи с участием в судебном процессе;
  5. Заработную плату за весь период, который она не выплачивалась;

Отвечая на вопрос «Стоит ли обращаться в суд?», судебная практика дает неоднозначный ответ.

В большинстве случаев работники суда не считают нужным входить в положении работников, которым перестали платить «черную» зарплату, считая, что они сами виноваты в исходе событий.

С другой стороны, при предъявлении достаточного перечня доказательств, суд удовлетворяет требования исков, подаваемых обманутыми работниками, в результате чего им возвращается не только невыплаченная заработная плата, но и дополнительные компенсации за периоды просрочек по выплатам и моральный вред. Однако, чтобы добиться справедливости, не всегда нужно обращаться в суд. Обращение в Налоговую службу или прокуратуру может оказаться не менее эффективным, ведь её работники наделены достаточными полномочиями не только для обнаружения необходимых доказательств вины работодателя, но и для последующего привлечения виновной стороны к ответственности.

Вывод: прежде чем подать на работодателя в суд, рекомендуется пожаловаться в один из контролирующих органов (трудовую инспекцию или прокуратуру).

И только в случае, если поданная жалоба не принесет никаких результатов, следует заняться составлением искового заявления.

Я много лет получаю черную зарплату и вот задумался

Здравствуйте.

Я несколько лет работаю в организации, которая сдает в аренду помещения и определенного вида технику, не хочу вдаваться в детали. Сотрудников не оформляют по трудовому договору и никаких налогов ни за что не платят в принципе уже на протяжении долгих лет.Вопрос следующий: могут ли у этой организации быть проблемы, если кто-то даст наводку налоговой?

Правильно ли я понимаю, что отсутствие трудового договора дает мне возможность просто уйти в любой момент, а работодателю — уволить меня? Как грамотно действовать и какие моменты нужно учесть?У меня черная зарплата. Каждый раз это либо обычный перевод на карту, либо наличные.

Части, которую я получаю официально, «по документам», попросту нет.Если будете публиковать, измените имя на Евгений. СпасибоВы рискуете, когда получаете черную зарплату.

Вас могут уволить в любой момент и не выплатить денег, а налоговая может назначить штраф.

Наталия Богатырева юристРасскажу, что ждет вас и работодателя при негативном сценарии и как его избежать.Начнем с того, что получать черную зарплату невыгодно лично вам.

, поэтому вкратце озвучу, чем вы рискуете.Социальные гарантии. Страховой пенсии не будет. Если нет официальных отчислений с заработка, то и стаж тоже не идет. Без минимального стажа страховую пенсию не получить.

, чтобы вы не умерли в старости от голода.

Не оплатят больничный. Это положено только тем, за кого работодатель платит социальные взносы. Остальные болеют за свой счет.

По этой же логике женщинам не выплатят декретные.Деньги и уверенность в завтрашнем дне.

Банк не даст вам крупный кредит. Взять ипотеку без подтверждения официального дохода не получится. Что делать? 28.04.17Вас могут уволить в любой момент.

Поскольку отношения не оформлены договором, работодатель может в любой момент прекратить ваше сотрудничество. Формально он ничего вам не должен: ни предупреждать об увольнении, ни платить компенсацию.Работодатель может вас не увольнять, а просто перестать платить.

Может так получиться, что вы проработаете месяц, а в результате останетесь без денег.Если вы решите сменить работу, рискуете не получить расчет за последний месяц. Вы имеете право уйти в любой момент, поскольку тоже ничего не должны работодателю.

Но лучше делать это сразу после очередного расчета.И главное: вы сильно рискуете получить штраф от налоговой.

Об этом дальше. Это уход от налогов, и отвечать за него придется и работодателю, и работнику, если налоговая об этом узнает.Налоговая может провести проверку и компании, и работника за последние три года и в результате начислить налоги, взносы, пени за просрочку и штрафы.Основанием для проверки компании может стать жалоба недовольного работника, информация от конкурентов по бизнесу, подозрение налогового инспектора, что компания участвует в незаконной схеме по обналичке. Вероятность того, что налоговая придет именно в вашу компанию, предсказать сложно, но она определенно есть.Налоговая может проверить и вас лично.

От ГИБДД и Росреестра к ней приходит информация о том, что вы купили автомобиль, квартиру или земельный участок.

Если налоговый инспектор заинтересуется источником денег, он может направить запрос в банк и изучить поступления на вашу карту.

А там обнаружит регулярные платежи от работодателя.Если работодатель не заплатил за вас НДФЛ, то он не выполнил обязанности налогового агента. За это налоговая назначает в размере 20% от суммы налога.Приведу пример, где налоговая оштрафовала завод, который не платил НДФЛ за своих работников.Пример решения суда.

В 2017 году налоговая проверила деятельность завода «Спецэнергомодуль» за три года.

Выяснилось, что завод не удерживал и не перечислял в установленный срок НДФЛ за своих работников.

Фактически зарплату платили сторонние организации, но их признали подконтрольными заводу. Задолженность составила около 2 млн рублей.

Налоговая назначила заводу штраф по ст.

123 НК и предложила ему удержать и перечислить в бюджет долг по НДФЛ.Суд первой инстанции согласился с налоговой, но апелляционный суд посчитал иначе.

Не было оснований считать этих лиц работниками завода, ведь зарплату им платили сторонние организации.Дело дошло до Арбитражного суда Уральского округа. Он спросил самих физлиц, чьими работниками они были. Они сказали, что работают на заводе.

Деньги получали регулярно на одни и те же счета. Организации, через которых работникам платили зарплату, сами не перечисляли в бюджет НДФЛ.

Завод справедливо привлекли к ответственности по ст. 123 НК.Уголовная ответственность наступит, если суммы ухода от налога серьезные. Для организации это минимум 5 миллионов рублей за три года.

Считают не только налоги, но и взносы, которые не перечислили за работников.Отвечать придется директору, главному бухгалтеру, тем, кто содействовал преступлению, или всем вместе — зависит от того, кого суд признает виновным.

Мы уже писали Вас тоже могут привлечь к ответственности. Работодатель исполняет вашу обязанность, удерживая и перечисляя НДФЛ в бюджет. Эта обязанность считается исполненной, когда работодатель удержит НДФЛ.

Если этого не произошло, вы должны сами задекларировать доход за год и заплатить с него налог. Если вы точно знаете, что официально не работаете и налоги никто никуда не платит, налоговая тоже может об этом узнать и начислить вам налог, штраф и пени.Штраф за неуплату налога назначают Он составляет 20% от общей суммы налога, но вырастает до 40%, если есть умысел. Если вы точно знаете, что работодатель не платит за вас НДФЛ, но самостоятельно не подаете декларацию, это умысел на уход от налогов.

Правда, налоговой нужно будет это доказать.

Что делать? 07.12.17За непредставление налоговой декларации вам грозит отдельный — от тысячи рублей до 30% от суммы по декларации. Штрафы по ст. 122 и 119 могут суммироваться.Пример решения суда. Мужчина купил земельный участок, оформил его под индивидуальное строительство и размежевал на 99 частей.

Участки, которые получились в результате, он продал и получил доход.

Налог с него мужчина не заплатил. Налоговая назначила ему штраф и по ст.

122, и по ст. 119 НК. Еще предложили уплатить в бюджет долг по НДФЛ и пени. А еще по земельному налогу и НДС. Общий штраф составил около миллиона рублей, в бюджет пришлось заплатить примерно 2 млн рублей налогов и 500 тысяч пени.

Чтобы избежать штрафов от налоговой, задекларируйте доход. До 30 апреля в налоговую нужно подать декларацию о доходах за 2018 год и до 15 июля заплатить налог. Доход за предыдущие периоды так просто не легализовать — все равно придется платить штраф.

Что делать? 26.03.18Уголовная ответственность вам не грозит, если вы зарабатываете 15 или даже 50 тысяч рублей в месяц.

Чтобы ответственность наступила, физлица должны задолжать государству не меньше 900 тысяч рублей налогов за три года.

Это возможно, если стабильно зарабатывать около 200 тысяч рублей в месяц, не декларировать их и не платить с них налогов.За незаконное ведение предпринимательской деятельности предусмотрен административный штраф — от 500 рублей до 2 тысяч.

Однако при ярко выраженном трудовом характере отношений человека и организации такой штраф никогда не выпишут.Если вам нравится ваша работа, а закон нарушать не нравится, легализуйте свой заработок. Проще всего сделать это, открыв ИП.

Вы сами будете платить государству налог с доходов и взносы.

Почитайте, На УСН вы можете платить не 13% с доходов, а всего 6%.Работодатель может быть заинтересован в том, чтобы вы стали ИП: ему не будет грозить штраф за уход от налогов и он не будет платить за вас взносы как за официально трудоустроенного работника. Он может пойти навстречу, потому что ему это выгодно.

Но нужно посчитать, выгодно ли это вам.

Настаивайте, чтобы работодатель поднял вам зарплату, чтобы компенсировать затраты на взносы и отчетность. Что делать? 21.02.18Есть еще один вариант, который в перспективе может быть проще и выгоднее, чем открывать ИП.

С 1 января вы можете перейти , если работаете в Москве, Московской или Калужской области, а также в Татарстане. В качестве самозанятого вы сможете платить налог на профессиональный доход и не платить НДФЛ.

Ставки налога значительно ниже НДФЛ: 4%, если работать с физическими лицами, и 6% — если с юридическими.

У самозанятых нет отчетности, низкие ставки налога и не нужно платить обязательные страховые взносы.Важный момент: на режиме самозанятости вы можете официально получать доход без статуса ИП.

Это не будет расцениваться как незаконное предпринимательство. Спецрежим для самозанятых вводится в качестве эксперимента, поэтому можно не торопиться и подождать хотя бы полгода. За это время появится практика, разъяснения от налоговой, мы их проанализируем и расскажем нюансы.

Ну и что? 19.11.18Схема, когда работников оформляют как ИП, гораздо лучше схемы, когда их вообще не оформляют. Но она тоже незаконна. Трудовые отношения требуют трудового договора. Работники не ведут предпринимательскую деятельность и платят 13% НДФЛ, а работодатель должен оплачивать им отпускные, больничные и декретные.

Налоговая может прийти с проверкой, доначислить налог и Налоговый режим для самозанятых тоже подходит только для случаев, когда у вас нет работодателя.Если вы работаете как фрилансер и компания платит вам за проектную работу, проблем быть не должно. Если же у вас чисто трудовые отношения, будет правильным заключить трудовой договор.Работодателя можно заставить оформить вас в штат.

Если каждый месяц вы делаете одну и ту же работу, получаете за нее оплату, ходите в офис, соблюдаете рабочий график, отчитываетесь о результатах работы — вы фактически работаете по трудовому договору.

Работодателя можно заставить оформить этот договор официально. Для этого нужно обращаться в суд.Обычно люди идут на это, когда работодатель перестает им платить.

В результате они получают запись в трудовой книжке о работе, восстанавливают страховой стаж для пенсии и получают компенсации за неиспользованные отпуска.Воодушевляющий пример из суда. Женщина 5 лет продавала яйца на оптовом складе. ИП, на которого она работала, не оформил с ней трудовой договор.

У нее был строгий распорядок дня: с 9 утра до 5 вечера, два выходных — суббота и воскресенье. Она каждый месяц получала оклад в размере минимальной заработной платы по Курской области и премию до 100% от оклада. Однажды у ИП возникли финансовые трудности, и он перестал платить работникам.

После этого женщина проработала еще 4 месяца, но не дождалась денег.

За то, что она не хотела работать бесплатно, ИП ее уволил.Женщина обратилась в суд и потребовала защитить ее права. Суд опросил свидетелей и установил факт ее трудовых отношений с ИП с того момента, когда ее фактически допустили к работе.

ИП пришлось внести запись в трудовую книжку о приеме на работу и увольнении по собственному желанию, уплатить страховые взносы за все время ее работы, выплатить долги по заработной плате и неиспользованному отпуску.Собирайте доказательства того, что вам регулярно выплачивали деньги, что вы работали по графику и работодатель обеспечивал условия для вашей работы.

Заручитесь поддержкой свидетелей — это могут быть коллеги. Все это поможет доказать в суде, что трудовые отношения с работодателем действительно возникли.Но предсказать решение суда невозможно.

Обращение в суд — это крайний случай. Лучше заранее оформить трудовой договор.Евгений, сейчас у вас такие варианты:

  • Обратиться в суд и заставить работодателя заключить с вами трудовой договор. Скорее всего, после этого вам все равно предстоит искать новую работу.
  • Оформить ИП или выбрать режим самозанятости и работать с тем же работодателем по гражданско-правовым договорам.
  • Найти официальную работу, получить зарплату на старом месте и сразу после этого уволиться оттуда.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите: На самые интересные вопросы ответим в журнале.

КУРСБесплатный курс о том, как получать деньги там, где другие их теряют. Быстрые уроки без обмана и серых схемЛучшее за неделю24.08107K18226.0849K1825.0843K59Екатерина Мирошкина, экономист27.0833K725.0829K28Шорты26.0827K1425.0824K2424.0821K925.0820K3226.0818K6028.0815K424.0815K425.089K1026.089K1627.089K3925.088K3227.088K2226.087K23Шорты24.087K1425.087K424.087K6226.086K627.086K16Екатерина Мирошкина, экономист25.086K1924.085K724.084K1325.084K1024.084K15Шорты27.083K2Екатерина Мирошкина, экономист26.083K1Подборки по теме

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+