Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет при лечении и протезировании зубов 2020 года

Налоговый вычет при лечении и протезировании зубов 2020 года

Налоговый вычет при лечении и протезировании зубов 2020 года

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

5 марта 2018При официальном трудоустройстве и своевременной оплате налоговых платежей в казну в размере 13%, гражданин вправе рассчитывать на возврат подоходного налога, в том числе за лечение зубов. Данная процедура в нашей стране обеспечивается поддержкой государства. При этом законом установлено множество нюансов, которые должны соблюдаться.

Поэтому чтобы понимать, будет ли налогоплательщику выплачена компенсация, следует изучить эти особенности.Специальный вычет в целом предполагает возмещение части потраченных средств, выплачиваемое государством за определенное лечение. К таковому относятся и услуги, предоставляемые в стоматологической клинике. Многие считают, что данные денежные средства выплачиваются государством.

Однако, это не совсем так.Под налоговыми вычетами, используемыми при лечении и протезировании зубов, подразумевается возвращение НДФЛ, размер которого составляет 13%. Более того, человек не вправе претендовать на сумму компенсации выше, чем ту, которую он сам выплатил со своего заработка в казну. Вычет на стоматологические услуги позволяет снизить расходы пациента, которые ему рассчитали в клинике.Однако в этом вопросе не все так просто, как может показаться на первый взгляд.

Например, выплата осуществляется не сразу, а лишь в следующем налоговом периоде. Так, если пациент лечился в 2018 году, то на компенсацию он может рассчитывать только в 2020 году.

Причем принимается в расчет сумма вычета за налог, выплачиваемый в последние три года. Кроме того, на данную социальную выплату можно претендовать один-единственный раз в году, даже несмотря на то, что услугу гражданин получал несколько раз.Вычет за лечение зубов распространяется не только на оказание стоматологических услуг, но и на покупку лекарственных препаратов, а также на отдельные виды лечения.

В результате потраченные средства суммируются, и из них высчитывается 13%.

Эту сумму разрешается вернуть из бюджета.О том, какой перечень медикаментов и процедур подпадает под налоговую выплату, можно поинтересоваться в налоговой. Непосредственно к услугам относятся следующие:

  1. обращение в клинику;
  2. оздоровление в санаторно-курортном режиме.
  3. лечение в условиях стационара;
  4. диагностика и лечебные процедуры;
  5. расходы на приобретение полиса ДМС;

ВНИМАНИЕ!

Безусловным условием получения вычета является нахождение клиники и страховой компании в случае с ДМС на территории России, а также наличие у нее необходимых лицензий.Важно понимать, что такое дорогостоящие процедуры.

Большинство стоматологических услуг отмечаются специальным кодом «1», который предполагает стандартное лечение.

Но отдельные виды, такие как имплантация, считаются дорогостоящими, они отмечаются иным кодом: «2».

Данные операции не ограничиваются суммой возвращения налога.Стоматологическая клиника, проводящая лечение, указывает соответствующий код.

Если имеется отметка «1», например, при пломбировании зубов, то можно претендовать на получение вычета от суммы, не превышающей 120 тыс. руб. А в случаях кода «2» можно получить возмещение, рассчитанное от полной суммы, то есть на налоговый вычет, используемый на имплантацию. Протезирование зубов несмотря на то, что также стоит дорого, отмечается кодом «1».Компенсация полагается только тем людям, которые соответствуют определенным условиям.
Протезирование зубов несмотря на то, что также стоит дорого, отмечается кодом «1».Компенсация полагается только тем людям, которые соответствуют определенным условиям. К таковым относятся следующие.

  1. Наличие российского гражданства.
  2. Наличие дохода, с которого считается налог 13% в том же налоговом периоде, когда были расходы.

Возврат подоходного налога, осуществляемый на лечение зубов, не реализуется в большем размере, чем выплаты налогоплательщика в государственный бюджет.

Остаток денег переводится на последующий год. Получить вычет не смогут такие лица, как:

  1. ИП, которые выплачивают налог, отличный от 13%.
  2. неработающие граждане, даже те, кто получает соответствующее пособие;
  3. пенсионеры, имеющие только пенсию;

Имеются ограничения и по выплачиваемой сумме.

Например, максимальная ставка, распространяемая на стандартные процедуры за протезирование зубов, не может превышать 120 тыс. руб. даже тогда, когда на лечение и оплату медицинских препаратов ушло гораздо больше. Исключение составляют такие дорогостоящие услуги, как имплантация.Если же деньги выплачены, но в меньшем размере, чем вычет, то возвращается лишь сумма налогового платежа, уплаченного гражданином в установленный временной промежуток.В соответствии с законодательством, денежные средства можно получить как за себя, так и за некоторых родственников.

К таковым относятся самые близкие: муж или жена, дети до достижения ими совершеннолетия, родители. При этом именно налогоплательщик должен оплачивать соответствующее лечение или покупку лекарств, что подтверждается документально, так же как и заключать договор на оказание услуг на свое имя.Возможность получения компенсации пенсионером зависит от того, трудится ли он или нет, а также облагаются ли его доходы налогом 13% или нет.

При официальном трудоустройстве он вправе рассчитывать на вычет в порядке, предоставляемом остальным налогоплательщикам.Но если его единственным доходом является пенсия, права на социальный налоговый вычет у него нет. Дело в том, что НДФЛ с государственной пенсии не высчитывается, а потому и соответствующее право у неработающего пенсионера не возникает.Однако это еще не означает, что, к примеру, услуга протезирования пенсионеру не может предоставляться со скидкой.

Если у него есть дети, которые трудоустроены официально, то они могут оформить соответствующий вычет.

Понять процедуру лучше можно на следующем примере:Неработающему пенсионеру Иванову Глебу Егоровичу установили импланты на сумму 500 тыс.

руб. в 2017 году. Услуги оплачивала дочь Иванова Г. Е., Анастасия Глебовна. Это подтверждается договором на оказание мед.

услуг, а также платежными квитанциями.

Анастасии Глебовне следует собрать необходимые бумаги, в том числе и справку-согласование о том, что имплантация является дорогостоящей операцией.

С ними следует обратиться в налоговую службу или к своему работодателю в следующем году.

Тогда Анастасия Глебовна может получить компенсацию в сумме, соответствующей расходам на лечение полностью. Обратиться за вычетом можно только в ФНС.Для возвращения денег за лечение и протезирование зубов необходимо придерживаться определенного порядка действий.

Все необходимые документы нужно собирать и подавать в следующем году после того, когда проводилось лечение, причем до 30 апреля.На рассмотрение бумаг налоговикам отводится три месяца. После этого принимается решение о возмещении денег или об отказе в этом. В последнем случае заявитель обязательно уведомляется о причине отрицательного ответа.Возврат средств осуществляется в течение месяца после принятия соответствующего решения путем перевода денег на счет налогоплательщика, указанного в заявлении.

Наличные деньги в инспекции получить невозможно.Существуют две инстанции, где можно получить вычет. Это:

  1. работодатель (путем предоставления справки из ФНС об освобождении от уплаты НДФЛ).
  2. налоговая инспекция по окончании года;

Оформить данный налоговый вычет, помимо ИФНС, можно еще через сайт Госуслуги или МФЦ.

Возможность получить вычет на месте своей работы в России появилась в 2016 году.

Но избежать обращения в ИФНС все равно не удастся.

Для этого нужно собрать бумаги для вычета и направить их на рассмотрение в инспекцию. Если будет принято положительное решение, выдается соответствующее уведомление, которое предоставляют в бухгалтерию организации, где налогоплательщик трудится. Также пишут заявление на возврат налогового вычета.

С этого момента НДФЛ с зарплаты не будет удерживаться.Если в конце периода останутся деньги для вычета, в бухгалтерии не смогут их перенести на следующий год.

Остаток выплачивается налоговой путем перечисления на счет.

Таким образом, возможность получения вычета на работе не упростила процесс, а, наоборот, даже усложнила его, так как в инспекцию придется обращаться снова.Понять процесс более детально поможет следующий пример:Светлова Ирина Сергеевна заплатила за лечение зубов 100 тыс.

руб. в декабре 2017 года. Она собрала все нужные бумаги, подала их в ФНС и получила уведомление о возможности применения вычета. С этим документом Светлова И. С. отправилась к работодателю и написала заявление уже в мае. Зарплата сотрудницы составляет 40 тыс. руб. Других вычетов у нее нет. Тогда с этого же месяца работодатель не удерживает у Ирины Сергеевны НДФЛ.

Тогда с этого же месяца работодатель не удерживает у Ирины Сергеевны НДФЛ. Налогоплательщик вправе получить вычет 100 тыс.

руб. * 13% = 13 тыс. руб. Таким образом, в июле сумма вычета будет выплачена, так как с 40 тыс.

руб. сумма отчислений составляет 5200 руб.

Поэтому с августа НДФЛ начнет удерживаться в стандартном режиме.В инспекцию обращаются лишь тогда, когда лечение осуществляется в соответствии со всеми требованиями, предусмотренными законом. Для этого следует собрать необходимый пакет бумаг. Отсутствие даже одной из них из них может привести к тому, что заявление не станут рассматривать.К числу документов, подаваемых в ФНС для получения налогового вычета за лечение зубов, причисляют следующие:

  1. заявление с фиксацией сумм, времени, видов предоставленного лечения, реквизитов для оплаты;
  2. форма 2-НДФЛ, оформленная работодателем на временной промежуток, за который исчисляется возврат;
  3. ксерокопии справок, чеков, квитанций и других платежек.
  4. ксерокопия страховки с выплатами, если они были связаны с предоставлением медицинских услуг;
  5. ксерокопии удостоверения личности, включая страницу с указанием места регистрации;
  6. документ, подтверждающий лицензию на медицинскую деятельность медучреждения;
  7. заверенная ксерокопия договора с медучреждением, где осуществлялась процедура (причем удостоверяться должны все страницы);
  8. декларацию 3-НДФЛ, где фиксируется размер сумм, процентов и других показателей;

Если компенсация выплачивается за иных лиц, то среди прочих документов на налоговый вычет за протезирование или лечение зубов должны присутствовать и бумаги, подтверждающие родство.

Возможно, в отдельных ситуациях налоговики потребуют какие-то дополнительные документы. Но предоставленный список является достаточным в большинстве случаев.Документ может заполняться вручную или с использованием компьютерных программ. При ручном составлении используют чернила черного или синего цвета.

Не допускаются ошибки, помарки и любые повреждения бланков, вследствие чего утрачиваются определенные сведения на бумаге, например, не считывается штрихкод.В декларации 3-НДФЛ нужно заполнить следующее:

  1. Титул;
  2. Лист А;
  3. Раздел 2;
  4. Лист Е.
  5. Раздел 1;

В случае если документ заполняется самостоятельно дома, на официальном сайте налоговой инспекции следует скачать специальную программу. При этом нужно учитывать год, за который заполняется декларация, так как в разные налоговые периоды бланк имеет немного отличный вид.

Скачав нужную программу, остается заполнить запрашиваемые поля.В течение жизни человеку не раз приходится обращаться к стоматологу. Поэтому возникает вопрос о том, сколько раз разрешается получать данный вид вычета.

На эту компенсацию можно рассчитывать не раз в жизни, а ежегодно (единственный раз за налоговый период). Таким образом, уже спустя несколько месяцев с момента получения предыдущей компенсации, можно претендовать на новую. Но для этого потребуется подготавливать и подавать все документы заново.Самым важным моментом в процедуре является вопрос о том, сколько денег в рамках компенсации можно получить при лечении зубов.

Лимит, предусмотренный по закону, составляет 15 600 руб. Сумма рассчитана из 13% от 120 тыс.

руб., то есть максимальной суммы, от которой производится вычет.Если услуги стоматолога обойдутся выше указанной, то гражданину придется самостоятельно оплачивать остаток.

Бывают ситуации, когда лечение требуется как самому налогоплательщику, так и его родственнику. Тогда деньги, потраченные на лечение и себя, и родственника, суммируются, а вычет осуществляется из общего показателя.

Кроме того, в этом случае максимальная сумма расходов остается прежней и составляет 120 тыс. руб.Пример: Овечкина Лариса Семеновна потратила на лечение своих зубов 70 тыс. руб., а для дочери – 80 тыс. руб.

В результате ее траты составили 150 тыс.

руб. Но ввиду того, что общая сумма для возвращения не должна рассчитываться в размере более 120 тыс. руб., то Лариса Семеновна вправе получить лишь 15600 руб. А оставшиеся 30 тыс. руб. ей придется погасить полностью.Нужно учитывать и размер налога.

Больше тех денег, которые она сама же и заплатила, возместить не получится.Пример: Овечкина Лариса Семеновна ежемесячно платит налог в размере 800 руб. За 12 месяцев с нее удерживается сумма в размере 9600 руб. (800*12 = 9600). Если бы она платила НДФЛ большего размера, то могла бы получить сумму вычета 15 600 руб.

(800*12 = 9600). Если бы она платила НДФЛ большего размера, то могла бы получить сумму вычета 15 600 руб. Однако, ее зарплата позволяет погасить лишь 9600 руб.В то же время приведенные нормы и примеры актуальны лишь при обычном лечении.

Но если оно является дорогостоящим, то 13% налога может высчитываться не с ограниченной суммы, предусмотренной по закону для стандартных случаев, а с полной, какого бы размера она ни была.В отношении процедуры, относящейся к дорогостоящему лечению, расчет осуществляется следующим образом:Овечкина Л. С. поставила имплант, сумма которого составила 140 тыс. руб. После умножения на 13%, получится 18200.

Поэтому Лариса Семеновна вправе подавать документы на вычет в размере 18200 руб., если она выплачивает в казну НДФЛ, достаточный для погашения данных средств за год.Если пенсионеры и безработные не трудились в течение предыдущих трех лет, то они не смогут рассчитывать на возврат денег, так как сами не делали никаких отчислений в казну в виде НДФЛ. То же самое касается и ИП, функционирующих по УСН и ЕНВД.

В то же время работающие в официальном порядке члены семьи имеют право оформлять данный вид вычета на свое имя.

Тогда договор оформляется на них в подтверждение того, что именно трудоустроенными членами семьи оплачивалось соответствующее лечение.

В аналогичном порядке осуществляется процедура, если в лечении нуждаются дети до 18 лет.Чтобы не возникло трудностей, перед тем как обращаться за вычетом, следует внимательно ознакомиться со всеми условиями его предоставления. Тогда, подав документы, налогоплательщик получит положительное решение в налоговом органе и сможет лечить зубы с выгодой для себя.Если вы собираетесь обратиться к стоматологу в надежде вернуть налоговый вычет или же знакомы с этой темой не понаслышке, а имеете собственный опыт, приглашаем обсудить конкретные детали в комментариях.Источник —

Порядок получения социального налогового вычета на лечение зубов

Не пропустите самое важное, что происходит в ИнтернетеПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Юрист,Был(а) 06.09.2020, 15:54 юрист, Федонов Роман Александрович Написать сообщение Подписаться348 просмотров 24 дочитываний 01 февраля 2020 в 15:13 АнонсКак получить социальный налоговый вычет на лечение зубовДескрипшенВ случае официального трудоустройства и своевременных выплат налогов в бюджет в количестве 13 %, граждане имеют право на получение возврата подоходных налогов, в том числе по расходам для лечения зубов.

Подобная процедура в Российской Федерации обеспечивается при помощи государства.

Но в данном случае в законе установлено много тонкостей, которые необходимо соблюдать.

В связи с этим для того, чтобы понять, будут ли налогоплательщикам компенсированы расходы, надо изучить данные нюансы.ПОРЯДОК ПОЛУЧЕНИЯ СОЦИАЛЬНОГО НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ЗАЛЕЧЕНИЕ ЗУБОВЧто является социальным налоговым вычетом за лечение зубовВ целом социальные вычеты предполагают компенсацию части израсходованных средств, выплачиваемых из бюджета за определенные виды лечения.

К ним можно отнести и услуги, которые предоставляются стоматологическими клиниками.

Многие полагают, что данную компенсацию выплачивает государство.

Но это совсем не так.Налоговым вычетом, который используется при протезировании и лечении зубов, является возвращение налогов на доходы физических лиц в размере 13 %. Помимо этого, граждане имеют право получить суммы компенсаций больше, чем те, которые они сами выплатили с собственных заработков в бюджет.

Вычеты на услуги стоматологов позволяют понизить затраты пациентов, которые они осуществили в клиниках.Но в данной ситуации не все так легко, как может показаться с первого взгляда.

Выплаты осуществляются не сразу, а только в последующих налоговых периодах. К примеру, если граждане получали лечение в 2020 году, то на возмещение расходов они могут рассчитывать только в 2020 году.

Принимаются к расчетам суммы вычетов за налоги, выплаченные за последние 3 года. Помимо этого, на получение социальной выплаты можно претендовать только один раз за год, даже если граждане получали услуги несколько раз.На какие из услуг распространяется предоставление налоговых вычетовПолучение налоговых вычетов за расходы на лечение зубов возможно не только при оказании услуг стоматологов, но и на при покупке лекарственных средств, а также при отдельных видах лечения.

В итоге затраченные средства суммируют, и из них высчитывают 13 %. Данные суммы разрешено возвратить из бюджета.Содержании перечне лекарственных средств и процедур, которые подпадают под налоговые выплаты, можно узнать в налоговой инспекции.

Непосредственно к этим услугам можно отнести нижеследующие:-лечебные и диагностические процедуры;-лечение в стационарных условиях;-обращения в клиники;-расходы на получение полисов добровольного медицинского страхования;-оздоровление в санаторно-курортных условиях.Необходимым условием получения налоговых вычетов считается нахождение клиник и страховых компаний в случаях с добровольным медицинским страхованием на территории Российской Федерации, а также наличие у них действующих лицензий.Следует понимать, что является дорогостоящими процедурами.

Большинство из услуг стоматологов отмечают при помощи специального кода «1», которым предполагается проведение стандартного лечения. Но некоторые виды, к примеру, имплантация, являются дорогостоящими, их отмечают при помощи кода «2». Подобные операции не ограничивают суммы для возврата налогов.Стоматологическими клиниками, проводящими лечение, указываются соответствующие коды.

В случаях, если проставлен код «1», к примеру, при пломбировании зубов, то возможно рассчитывать на получение вычетов от суммы, которая не превышает 120 000 рублей.

А при наличии кода «2» возможно получить компенсации, которые рассчитаны исходя из полных сумм, то есть на налоговые вычеты, используемые на имплантацию. Протезирование зубов несмотря на высокую стоимость также отмечается при помощи кода «1».Кому из граждан положены налоговые вычеты за лечение зубовВозмещение положено только тем гражданам, которые подпадают под определенные условия.
Протезирование зубов несмотря на высокую стоимость также отмечается при помощи кода «1».Кому из граждан положены налоговые вычеты за лечение зубовВозмещение положено только тем гражданам, которые подпадают под определенные условия.

К ним можно отнести следующие:-наличие гражданства Российской Федерации;-наличие доходов, с которых вычитаются налоги 13 % в тех же налоговых периодах, когда были произведены расходы.Возвращение подоходных налогов, осуществляемое за лечение зубов, не проводится в больших размерах, чем выплаты налогоплательщиков в бюджет государства. Остатки денежных средств переводятся на последующие годы.

Получение вычетов невозможно для таких лиц, как:-пенсионеры, которые имеют только пенсии;-неработающие граждане, даже с соответствующими пособиями;-индивидуальные предприниматели, выплачивающие налоги, отличные от 13 %.Существуют ограничения и по выплачиваемым суммам.

К примеру, максимальные ставки, которые распространяются на медицинские процедуры при протезировании зубов, не могут превышать 120 000 рублей даже в тех случаях, когда на оплату медицинских средств и на лечение потрачено намного больше. В качестве исключения выступают такие дорогостоящие процедуры, как имплантация.При уплате денежных средств в меньших размерах, чем вычеты, возвращаются только суммы налоговых платежей, уплаченных гражданами в установленные временные промежутки.Получение налоговых вычетов за лечение зубов за своих родственниковСогласно законодательству, подобные налоговые вычеты можно вернуть как за самого себя, так и за некоторых из родственников.

К ним можно отнести самых близких: мужей, жён, детей до возраста их совершеннолетия и родителей. В этих случаях именно налогоплательщики должны оплачивать медицинское лечение или покупку лекарственных средств, что следует подтверждать документально, а также заключать договоры на стоматологические услуги на собственное имя.Могут ли пенсионеры получать налоговые вычеты за лечение зубовВозможность получений налоговых вычетов пенсионерами находится в зависимости от того, трудятся они или нет, а также облагаются ли их доходы налогами в размере 13 % или нет.

В случае официального трудоустройства они имеют право на получение вычетов в порядке, который предоставляется прочим налогоплательщикам.Но в случаях, если их единственным доходом являются пенсионные выплаты, то прав на получение социального налогового вычета у них не имеется по причине того, что налог на доходы физических лиц с государственных пенсий не вычитается, а в связи с этим, и соответствующих прав у неработающих пенсионеров возникнуть не может.Однако это не говорит о том, что, например, услуги по протезированию зубов пенсионерам не могут быть предоставлены со скидками. Если у них имеются дети, они официально работают, то при их помощи можно оформить соответствующие вычеты. Уяснить данную процедуру можно на нижеследующем примере:Неработающему пенсионеру Федонову Роману Александровичу в 2020 году установили импланты на сумму в 500 000 рублей.

Услуги оплачивал сын Федонова Р. А., Никита Романович. Это можно подтвердить при помощи договора на оказание стоматологических услуг, а также при помощи платежных квитанций. Никите Романовичу необходимо собрать соответствующие документы, в т.

ч. и согласование-справку о том, что имплантация считается дорогостоящей процедурой. Их следует направить в налоговую инспекцию или к своим работодателям в последующем году. В данном случае Никита Романович сможет получить возврат налогов в сумме, которая соответствует расходам за лечение в полном объёме.Порядок получения налоговых вычетов за лечение зубовДля возврата налогов за протезирование и лечение зубов следует придерживаться определенного алгоритма действий.

Всю необходимую документацию надо собрать и подать в следующем году за тем, когда было проведено лечение, причем до 30 апреля.Для рассмотрения документов налоговой инспекции отводят 3 месяца. После этого принимают решение о возврате налогов или об отказе в данном действии.

В данных случаях заявители в обязательном порядке уведомляются о причинах отрицательных ответов.Возвращение денег проводится на протяжении месяца после принятия соответствующих решений при помощи перевода средств на счета налогоплательщиков, указанных в заявлениях. Наличные средств в налоговой инспекции вернуть нельзя.Куда следует обращаться за получением налоговых вычетов на лечение зубовИмеется две инстанции, где возможно получение налоговых вычетов.

Это:-налоговая инспекция в конце года;-работодатели (при помощи предоставления справок из налоговой инспекции об освобождении от уплаты налогов на доходы физических лиц).Оформление данного налогового вычета, кроме налоговой инспекции, возможно еще при помощи сайта Госуслуг либо МФЦ.

Возможности для получения вычетов по месту собственной работы в нашей стране появились в 2016 году. Но избежать обращений в налоговую инспекцию всё равно не получится. Для этого необходимо собрать документы на получение вычетов и отправить их для рассмотрения в инспекцию. В случае, если будут приняты положительные решения, выдаются соответствующие уведомления, которые направляются в бухгалтерии организаций, где работают налогоплательщики.
В случае, если будут приняты положительные решения, выдаются соответствующие уведомления, которые направляются в бухгалтерии организаций, где работают налогоплательщики. Также пишут заявления для возврата налоговых вычетов.

С данного момента налоги с заработных плат удерживаться не будут.В случаях, если по окончании налоговых периодов останутся денежные средства для вычетов, то бухгалтерии их не смогут перенести на последующие годы. Остатки выплачиваются налоговой инспекцией при помощи перечислений на счет. Следовательно, возможности для получения вычетов по месту работы не упростили процессы, а, наоборот, даже усложнили их, так как в налоговую инспекцию придется приходить повторно.Более детально понять процессы можно при помощи следующего примера:Бирюков Николай Иванович заплатил за лечение зубов 100 000 рублей в январе 2020 года.

Он собрал все необходимые документы, подал их в налоговую инспекцию и получил уведомление о возможности использования вычета. С данным документом Бирюков Н.

И. отправился к работодателю и написал заявление уже в апреле. Заработная плата сотрудника составляет 40 000 рублей.

Иных вычетов у него не имеется. В этом случае, с данного месяца работодатель не высчитывает у Николая Ивановича НДФЛ. Налогоплательщик имеет право на получение вычета 100 000 рублей * 13 % = 13 000 рублей.

Следовательно, в июне размер вычета будет выплачен, так как с 40 000 рублей сумма налогов составляет 5 200 рублей. В связи с этим с июля НДФЛ будет удерживаться в обычном порядке.Необходимая документация для получения налоговых вычетов за лечение зубов и особенности её заполненияВ налоговую инспекцию обращаются только в тех случаях, когда лечение проводится согласно всем требованиям, которые предусмотрены законом. Для этого необходимо собрать соответствующий пакет документации.

Отсутствие даже одного из документов может привести к тому, что заявления не будут рассматривать.В число документации, которая подаётся в налоговую инспекцию для получения налоговых вычетов за лечение зубов, входит следующая:-декларация по форме 3-НДФЛ, где фиксируются размеры сумм, процентов и прочих показателей;-декларация по форме 2-НДФЛ, которая оформлена работодателем на временные промежутки, за которые осуществляется возврат;-копия паспорта, включая страницу с указанием места прописки;-заявление, содержащее суммы, время, виды предоставленного лечения, реквизиты для оплаты;-заверенная копия договора с медицинским учреждением, где проводилась процедура (причем следует заверять все страницы);-документ, который подтверждает лицензию на ведение медицинской деятельности стоматологической поликлиники;-копия страховки с выплатами, если она имеет связь с предоставлением стоматологических услуг;-копии чеков, справок, квитанций и прочих платёжных документов.В случаях, если налоговые вычеты предоставляются за других лиц, то среди прочей документации на их получение за лечение или протезирование зубов должны находится и бумаги, которые подтверждают родство. Может случиться так, в отдельных ситуациях налоговая инспекция потребует какую-либо дополнительную документацию. Но вышеуказанный список можно считать достаточным в большинстве из случаев.Тонкости заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛДекларация может быть заполнена вручную или с применением компьютерных программ.

В случае ручного заполнения применяют чернила черных или синих цветов. Нельзя допускать ошибки, помарки и прочие повреждения листов, вследствие чего может быть утрачена определенная информация на бумаге, к примеру, не будут считываться штрихкоды.В налоговой декларации по форме 3-НДФЛ необходимо заполнить следующее: титульный лист, разделы 1 и 2, листы А и Е.В случаях, если документация заполняется дома самостоятельно, то на официальном сайте налоговой инспекции необходимо скачать специальную программу. При этом следует учитывать год, за который заполняют декларации, так как в различные налоговые периоды бланки имели различные виды.

Скачав необходимую программу, следует заполнить пустые поля.Сколько раз можно получать налоговые вычеты за лечение зубовНа протяжении жизни гражданам приходится не раз обращаться к стоматологам. В связи с этим возникает проблема того, сколько раз можно получать этот вид вычетов. На данный возврат можно рассчитывать не единожды в жизни, а ежегодно (один раз на протяжении налогового периода).

Следовательно, уже через несколько месяцев после получения предшествовавшей компенсации, можно рассчитывать на новую. Но при этом требуется готовить и подавать всю документацию заново.Размеры налоговых вычетов за лечение зубов и их перенос на последующие годыВажнейшим моментом в данной процедуре можно считать проблему того, какое количество денег в рамках налогового вычета можно получить в случае лечения зубов. Лимит, который предусмотрен законом, составляет 15 600 рублей.

Он рассчитан из 13 % от 120 000 рублей, то есть максимального размера, от которого производятся вычеты.В случаях, если стоматологические услуги обойдутся в сумму, которая выше указанной, то гражданам потребуется самостоятельно оплачивать остатки. Имеются ситуации, когда лечение зубов необходимо как самим налогоплательщикам, так и их родственникам. В данных случаях денежные средства, которые потрачены на лечение и себя, и родственников, складываются, а вычеты производятся из общих показателей.

Кроме этого, в данных случаях максимальный размер расходов остается прежним и составляет 120 000 рублей.К примеру: Труфанов Роман Павлович потратил на лечение собственных зубов 70 000 рублей, а для сына – 80 000 рублей.

В итоге его затраты составляют 150 000 рублей. Но по причине того, что общий размер для возврата не должен рассчитываться в сумме более 120 000 рублей, то Роман Павлович имеет право на получение только 15 600 рублей, а остальные 30 000 рублей ему будет необходимо погасить в полном размере.Необходимо учесть и размеры налоговых выплат. Больше тех денег, которые он сам же заплатил, возвратить не получится.К примеру: Котяев Владимир Николаевич каждый месяц выплачивает налог в сумме 800 рублей.

За год с него удерживают сумму в размере 9 600 рублей (800 х 12 = 9 600).

Если бы он выплачивал НДФЛ в большем размере, то мог бы получить сумму вычета 15 600 рублей. Но, его заработная плата может погасить только 9 600 рублей.В тот же момент вышеприведенные примеры и нормы имеют актуальность только при обычном лечении.

Но если его можно считать дорогостоящим, то 13 % налоговых выплат может рассчитывать не с ограниченной суммы, которая предусмотрена законом для стандартных ситуаций, а с полной, какой бы величины она ни была. По отношению к процедурам, которые относятся к дорогостоящему лечению, расчеты производятся следующим образом:Шарапов Алексей Николаевич поставил имплант, стоимость которого составляет 140 000 рублей. После умножения на 13 % получим 18 200 рублей.

В связи с этим Алексей Николаевич имеет право подать документы на получение вычета в сумме 18 200 рублей, если он уплачивает в бюджет НДФЛ, который достаточен для погашения этих средств за год.В каких случаях в получении налоговых вычетов за лечение зубов будет отказаноВ случаях, если безработные или пенсионеры не работали на протяжении 3-х предыдущих лет, то они не могут претендовать на возвращение денежных средств, так как сами не производили никаких отчислений в бюджет в форме НДФЛ. Это же самое относится и к индивидуальным предпринимателям, которые функционируют по упрощённой системе налогообложения и единому налогу на вменённый доход. В тот же момент официально работающие члены их семей обладают правом на оформление данного вида вычета на свое имя.

Тогда договоры оформляются на них для подтверждения того, что именно трудоустроенными членами семей было оплачено стоматологическое лечение.

В подобном порядке проводится процедура в случаях, если лечение необходимо для детей в возрасте до 18 лет.ЗаключениеДля того, чтобы не возникли проблемы, перед тем как обратиться за получением вычетов, необходимо очень внимательно познакомиться со всеми нюансами их предоставления. Тогда, сдав документацию, налогоплательщики получат положительное решение в налоговой инспекции и смогут вылечить зубы с выгодой для себя.Ваш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях:

Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Как получить налоговый вычет за протезирование зубов в 2020 году

Последние изменения: май, 2020 2,829

(10 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка.

Протезирование зубов – это дорогое лечение, требующее значительных финансовых вложений.

Частично компенсировать затраченные суммы призван налоговый вычет за протезирование зубов, получить который может каждый гражданин при соблюдении им ряда условий. Вот ключевые из них:

  • Он обращался в клинику, расположенную на территории РФ, которая имеет лицензию на проведение соответствующих медицинских манипуляций.
  • Он получал официальный доход, облагаемый 13% НДФЛ;
  • Он оплатил услуги стоматолога за свой счёт и тому есть подтверждающие документы;

Исключение из правила лишь одно – стоматологии на территории Севастополя и Крыма, которые длительное время работали на основании украинской лицензии.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+