Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Какой налог если есть несовершеннолетние дети

Какой налог если есть несовершеннолетние дети

Какой налог если есть несовершеннолетние дети

Налоговый вычет на детей

У меня двое детей, и государство за это дает нам с мужем скидку при уплате НДФЛ.Благодаря детям каждый год мы отдаем государству на 5000 Р меньше.Скорее всего, вы тоже получаете стандартный налоговый вычет на ребенка. Когда вы устраиваетесь на работу, бухгалтерия просит принести копию свидетельства о рождении ребенка и написать заявление на вычет. Дальше работодатель действует сам: каждый месяц отнимает от вашей зарплаты сумму вычета и с оставшейся суммы платит 13% НДФЛ. Если такого не было, не расстраивайтесь: вычет можно вернуть за три последних года.

Елена Глубко получает вычет на двоих детейСтандартный налоговый вычет на детей — это частичное освобождение вашего заработка от подоходного налога.

Если вы работаете и платите с зарплаты НДФЛ, определенная сумма освобождается от него с того месяца, в котором родился ребенок. С этой суммы вы уже не платите 13%. Первый и второй ребенок освобождают от налога по 1400 Р дохода в месяц — это экономит по 182 Р в месяц.

Третий и каждый следующий ребенок освобождают от налога еще 3000 Р дохода в месяц — это приносит по 390 Р в месяц.Если вы работаете и платите с зарплаты НДФЛ, вы имеете право получать детский вычет с того месяца, в котором родился ребенок. Но дадут его только по одному месту работы, даже если вы трудитесь по совместительству у нескольких работодателей.Государство дает вычет не на все доходы, а только на те, с которых вы или ваш работодатель платит НДФЛ.

Если вы индивидуальный предприниматель на упрощенке, патенте или вмененке и со своих доходов не платите НДФЛ, вычет вам не дадут. А вот ИП на общей системе налогообложения вычет получит, потому что со своей прибыли отдает 13% государству.Вы получите детский вычет, даже если сдаете в аренду квартиру, машину или другое имущество.
А вот ИП на общей системе налогообложения вычет получит, потому что со своей прибыли отдает 13% государству.Вы получите детский вычет, даже если сдаете в аренду квартиру, машину или другое имущество. Для этого в налоговую нужно подать декларацию 3-НДФЛ, в которой укажете полученный годовой доход и заявите право на вычет.Размер вычета зависит от количества детей: чем больше детей, тем меньше налог, причем вычет могут получить оба родителя.Первый и второй ребенок освобождают от налога по 1400 Р.

Таким образом, каждый месяц я экономлю 364 Р. Столько же экономит муж со своей зарплаты.Третий и каждый следующий ребенок освобождает от налога еще 3000 Р в месяц. Если у супругов есть по ребенку от предыдущих браков, то их общий ребенок будет третьим.

Общий ребенок каждый месяц экономит обоим родителям по 390 Р, а дети от предыдущих браков — по 182 Р.У Виктора и Марии есть по одному ребенку от предыдущих браков и один общий. Виктор платит алименты за первого ребенка, воспитывает падчерицу и общего с новой женой сына. Виктор получит 1400 Р вычета на первого ребенка, 1400 Р на падчерицу и 3000 Р на сына и сэкономит на налогах 754 Р.

Его новая жена получит 1400 Р вычета на дочь и 3000 Р на сына и сэкономит 572 Р.У новой жены Виктора только два ребенка, но за второго она получит вычет как за третьего.

, поэтому общий ребенок Марии и Виктора будет третьим и на него дадут 3000 Р вычетаУ новой жены Виктора только два ребенка, но за второго она получит вычет как за третьего. , поэтому общий ребенок Марии и Виктора будет третьим и на него дадут 3000 рублей вычета:Таким образом, вычет могут получить не только родители, но и мачеха, отчим, опекуны, усыновители, попечители и разведенные родители, если они материально обеспечивают ребенка.Рассказываем не только про вычетыНо и про то, как вести совместный бюджет, научить ребенка копить, поднять себе зарплату и выгодно вкладывать деньгиПодписатьсяВычет вам будут давать до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет. Причем если ребенку исполнится 18 в начале года, ваше право на вычет не сгорит в его день рождения, а будет действовать до конца года.

На детей, которые платно или бесплатно продолжат учебу на очном отделении, вычет продлят на весь срок обучения — максимум до наступления 24 лет. Допустим, если в июне ребенок окончил университет и получил диплом, то с июля вы перестанете получать на него вычет.Если на старших детей вычет уже не дают, их все равно учитывают при предоставлении вычета на младших братьев и сестер.

Если у вас, к примеру, трое детей, а старшие два давно выросли и вы за них ничего не получаете, вычет за третьего ребенка все равно останется 3000 Р.На детей-инвалидов вычет больше: 12 000 Р родителям и 6000 Р опекунам и попечителям. Этот вычет суммируется с обычным детским вычетом. Например, если ребенок-инвалид родился первым или вторым, каждый родитель получит два вычета: 1400 и 12 000 Р — и сэкономит 1742 Р.

Если ребенок третий в семье, от налога освободят 3000 и 12 000 Р — родители сэкономят по 1950 Р.При помощи вычетов государство стремится поддержать людей с небольшими зарплатами, поэтому установило годовой лимит.

Чтобы растянуть вычет на весь год, нужно получать в месяц не больше 29 166 Р. Если в месяц вы получаете 50 000 Р, то в августе ваш доход перевалит за 350 тысяч и вычета не будет. С августа и до конца года вы будете платить НДФЛ со всей зарплаты.350 000 Рмаксимальная сумма годового дохода, при котором вы имеете право на вычет Бывает так, что зарплаты нет несколько месяцев: в кризис работника отправили в отпуск за свой счет или он взял больничный.

В таком случае вычет за эти месяцы не сгорает, а переносится на следующий месяц и суммируется.Но если кризис затянулся и зарплаты до конца года не будет, вычет сгорает и на следующий год не переносится.Право на двойной вычет имеет единственный родитель, если другой умер или пропал без вести. Если родитель снова вступает в брак, он теряет право на двойной вычет.Двойной вычет дадут и матерям-одиночкам, если в свидетельстве о рождении ребенка нет записи об отце или он внесен со слов матери.Родитель, который развелся или не оформил отношения, тоже может претендовать на двойной вычет, только нужно, чтобы второй родитель отказался от вычета в пользу первого.

Если второй родитель не работает, является индивидуальным предпринимателем, состоит на бирже труда или находится в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет, двойной вычет не дадут.Образец заявления на двойной вычет на ребенкаЕсли один родитель отказался от своего вычета в пользу другого, ему придется каждый месяц брать с работы справку 2-НДФЛ.

Работодатель, который платит двойной вычет, должен убедиться, что родитель, отказавшийся от вычета, по-прежнему работает и его доход не превысил лимит.Налоговый вычет на ребенка — самый удобный. Не нужно заполнять декларацию и ехать в налоговую, вычет можно получить прямо на работе.Образец заявления на стандартный детский вычетДля этого нужно прийти в бухгалтерию, написать заявление и приложить к нему документы:

  • Копию свидетельства о рождении или усыновлении ребенка.
  • Справку из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если он студент.
  • Справку об инвалидности, если ребенок инвалид.
  • Копию паспорта с отметкой о браке или свидетельство о регистрации брака, если родители женаты.

Если у ребенка только один родитель, а второй умер или пропал без вести, понадобится свидетельство о смерти второго родителя или выписка из решения суда о признании родителя безвестно отсутствующим. Если у ребенка нет отца и мать растит его одна, нужно принести справку о рождении ребенка по форме 25 и копию страницы паспорта о семейном положении, чтобы подтвердить, что мать не замужем.Опекуны и попечители приносят документы, подтверждающие их право на воспитание ребенка.Бухгалтер примет документы и рассчитает вычет.

Если вы написали заявление не сразу, а в середине или конце года, в деньгах не потеряете: бухгалтер сделает перерасчет НДФЛ за все отработанные месяцы в этом году.Вычет каждый год продлевается автоматически, писать новое заявление не нужно.

Но оно понадобится, когда у вас родится еще один ребенок или изменится жизненная ситуация: поменяете работу или, например, создадите новую семью и будете воспитывать неродных детей.Если за год вы меняли работу, принесите в бухгалтерию справку 2-НДФЛ с предыдущей работы. Бухгалтер учтет ваши прошлые доходы за этот год и проверит, превысили вы лимит в 350 тысяч или нет.Бывает, что работодатель забыл взять с вас заявление на вычет и считал налог со всей зарплаты или давал вычет, но не на всех детей.
Бухгалтер учтет ваши прошлые доходы за этот год и проверит, превысили вы лимит в 350 тысяч или нет.Бывает, что работодатель забыл взять с вас заявление на вычет и считал налог со всей зарплаты или давал вычет, но не на всех детей.

Вы можете вернуть излишки налога, но только за три последних года.Заявление на возврат НДФЛВам придется обратиться в налоговую по месту жительства и подготовить документы: заявление, копии и оригиналы документов, дающих право на вычет, справку 2-НДФЛ с работы о доходах за прошлые годы и самостоятельно заполненную декларацию 3-НДФЛ.Документы можете подать лично, по почте или Вы выберете год, за который подаете декларацию, и система автоматически подгрузит форму декларации, принятую для того года. Налоговая возьмет три месяца на проверку, после окончания которой примет решение. Если возврат одобрят, деньги придут вам на счет в течение месяца.

  • За первого и второго ребенка вычет будет по 1400 Р, за третьего и следующих — по 3000 Р.
  • Если у вас есть ребенок, вы имеете право получить налоговый вычет и снизить НДФЛ.
  • Если вы работали, но вычет не получали, обратитесь в налоговую по месту жительства. Деньги вернут за последние три года.
  • Вычет предоставит ваш работодатель. Для этого напишите заявление и приложите к нему копии документов, дающих право на вычет.
  • Вычет могут получить оба родителя. Единственный родитель получит вычет в двойном размере.

КУРСБесплатный курс о том, как получать деньги там, где другие их теряют.

Быстрые уроки без обмана и серых схем01.10.18358K515.04.19203K2Екатерина Мирошкина, экономист22.05.1951K231.08.1752KЕкатерина Мирошкина, экономист27.02.19171K27Лучшее за неделю10.0923K28Ольга Макеева, юрист08.0920K811.0914K10Шорты10.0914K4209.0910K1509.096K26Анастасия Корнилова, юрист08.096K2308.095K15Алиса Маркина, юрист08.095K8Дмитрий Сергеев, борется с хамством10.094K7Алексей Каблучков, юрист11.093K6Шорты09.093K8Анастасия Корнилова, юрист14.092K715.093241

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю. Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписаться·

Как получить налоговый вычет на детей за три шага

14 ноября 2020Государство готово возвращать вам часть уплаченных налогов просто за то, что у вас есть дети.

Объясняем с чего вдруг такой аттракцион неслыханной щедрости и как на нем прокатиться.Возврат налога в связи с наличием детей — один из стандартных налоговых вычетов. Его может получить любой родитель на каждого из детей.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться по телефонам: Москва; Санкт-Петербург.Размер вычета зависит от количества детей, их возраста и наличия инвалидности:

  1. 1400 — на первого и второго ребенка до 18 лет
  2. 12 000 на ребенка-инвалида до 18 лет и на инвалида I или II группы до 24 лет, если он студент, аспирант, ординатор или интерн очной формы. Вычет на ребенка-инвалида суммируется с обычным: за первого ребенка-инвалида положен вычет в 13 400 рублей, за третьего — 15 000.
  3. 3000 — на третьего и последующих детей до 18 лет

При этом оба родителя могут оформить вычеты и возвращать налог.

Один родитель может оформить двойной вычет, если второй отказался от него.Допустим, у вас зарплата до НДФЛ — 15 000. Подоходный налог с нее — 1950 рублей.

На руки вы получаете 13 050 рублей.Теперь вы получаете вычет на первого и второго ребенка по 1400 на каждого, в сумме 2800. Из 15 000 вычтут 2800 и с оставшихся 12 200 уже изымут подоходный налог — 1588,6.

На руки вы получите 13 411,4 рубля.Вычет предоставляется с месяца рождения или усыновления ребенка. Право на него кончается при смерти ребенка или в конце года, в котором ребенку исполнилось 18 (24) лет. Вычет на студентов дается на время обучения, включая академический отпуск.Получать вычет можно до тех пор, пока заработок за год не превышает 350 000 рублей.

Например, если вы получаете зарплату в 40 000 рублей, то за первые 8 месяцев года, вы будете получать вычет, потому что заработок за год — 320 000 рублей. Начиная с сентября, вычет уже не положен, потому что в сентябре вы уже заработаете 360 000.

  • Подаем заявление и документы.
  • Собираем документы.
  • Пишем заявление работодателю.

Если вы подали заявление в середине года, то в течение 10 рабочих дней бухгалтер должен сообщить вам о излишне уплаченном НДФЛ с начала года и предложить вернуть его.

Для возврата напишите новое заявление.Можно также вернуть подоходный налог за три предыдущих года.

Для этого подайте в местное отделение ФНС: заявление, документы, дающие право на вычет, 2-НДФЛ за прошлые года и 3-НДФЛ.Право на вычет продлевается автоматически, новое заявление понадобится, если у вас появится еще один ребенок или вы смените работу.

  1. справка об инвалидности;
  2. 2-НДФЛ от прошлого работодателя, если вы меняли работу с начала года.
  3. документ о регистрации брака — свидетельство из ЗАГСа или скан паспорта с отметкой о браке;
  4. документы о том, что вы единственный родитель — свидетельство о смерти супруга, выписка из решения суда о признании мертвым или пропавшим без вести, справка из ЗАГСа № 2 (новая форма) или № 25 (старая форма) о рождении ребенка;
  5. копии свидетельств о рождении и усыновлении детей;
  6. справка из учебного заведения, если ребенок — студент;
  7. заявление второго родителя об отказы от вычета, если вы получаете двойной вычет;

ЛьготОтвет рассказывает о мерах социальной поддержки — льготах, пособиях, компенсациях и т.п. , чтобы знать о том, что вам положено от государства. Читайте также:

Как рассчитать подоходный налог, если есть дети в семье – примеры, вычеты, важные правила

» » » Опубликовано 23.03.2018 Обновлено 25.08.2019 Работающие родители по закону обладают правом пользоваться определенным преимуществом при расчете заработной платы — допустимо уменьшение за счет получения вычета на детей.

За счет этого величина чистого дохода увеличится. Как рассчитать подоходный налог для тех работников, в семье которых есть несовершеннолетние дети (один, двое или более)? НДФЛ или в расшифрованном виде налог на доходы физических лиц в общем случае имеет ставку 13% и удерживается работодателем из заработной платы работников непосредственно при ее выплате.

Основой для является сумма зарплаты, полученная в течение года.

Пример: В трудовом договоре с сотрудником компании Ивановым А.А.

предусмотрена оплата его труда в размере 30 тыс. в месяц. При выплате зарплаты, следуя нормам российского законодательства, бухгалтер компании удержит из нее 13% НДФЛ или 3900 и переведет эту сумму в тот же день или на следующий на счета казначейства. В результате фактически доход работника составит 20000 – 2600 = 17400.

В результате фактически доход работника составит 20000 – 2600 = 17400. Важно! Подоходным налогом облагается не только заработная плата, но и другие выплаты работника: отпускные, больничные, компенсации, однако наличие детей при расчете НДФЛ с данных доходов не учитывается. Читайте также: ? Как уменьшить налоговую нагрузку с зарплаты, если есть в семье дети?

При наличии в семье одного или нескольких детей до 18 лет или студентов — очников до 24 лет лицам, получающим облагаемый подоходным налогом доход, полагается фиксированный налоговый вычет.

За счет данной льготы происходит уменьшение налоговой нагрузки на сотрудника.

? применяются только до того месяца, в котором совокупная сумма зарплаты не превысила 350 тысяч рублей суммарным итогом с января. В последующих месяцах право на данный вид льготы утрачивается до конца года. На указанный вид стандартных вычетов имеют право не только кровные родители, но и усыновители, а также опекуны и попечители, то есть все, кто законно воспитывает в своей семье детей.

Если за текущий год вычет на детей не предоставлен, то за возвратов средств .

Пример: При наличии у сотрудника Иванова А.А. одного несовершеннолетнего воспитанника он имеет право на льготу в сумме 1400 руб.

в месяц. Предположим, что его годовой доход по контракту составляет: 20000 × 12 месяцев = 240000. Полная сумма подоходного налога по ставке 13% будет равна 31200 руб., а его чистый доход на руки: 240000 – 31200 = 208800.

Если в данной ситуации применить вычет на одного в сумме 1400 руб. в месяц или 16800 в год, то сумма НДФЛ за весь год с учетом вычета составит: (240000 – 16800) × 13% = 29016. И на руки сотрудник получит: 240000 – 29016 = 210984.

Вычет представляет собой сумму дохода, с которой не удерживается подоходный налог. Их размеры на детей обозначены в .

С какой суммы не берется подоходный налог при наличии несовершеннолетних (или учащихся до 24 лет):

  1. 1400 – действует на каждого из двух первых детей;
  2. 3000 – применяется на третьего и последующих.

, то дополнительно к указанным выше необлагаемым суммам добавляется:

  1. 6000 – для опекунов, приемных родителей.
  2. 12000 – для родных родителей, усыновителей;

Важно! С указанных сумм НДФЛ не берется, поэтому подоходный налог будет рассчитываться с разности начисления и вычета. Для получения положенных государственных вычетов при наличии детей с целью уменьшения налоговой нагрузки можно пойти двумя путями:

  • Если время упущено, и компания при выплате зарплаты не применила вычетов, удержав налог в излишнем размере, то можно в течение 3 лет обратиться в свою налоговую по месту прописки с заявлением о возврате излишне удержанного подоходного налога. К заявлению потребуется приложить декларацию 3-НДФЛ, заполненную самостоятельно вручную или при помощи интернет-сервисов. К декларации прилагаются те же документы, что при обращении в бухгалтерию, добавляется только справка с места работы по форме 2-НДФЛ за тот год, за который заявляется вычет.
  • Подать в бухгалтерию своего работодателя . К бланку нужно приложить свидетельство о рождении или усыновлении, свидетельство о браке, документы, подтверждающие, что дети учатся на очном отделении в ВУЗе. Если родитель, претендующий на льготу, одновременно оформлен в нескольких компаниях, то он может подать заявление только в одной фирме.

В первом случае налоговая льгота позволит сразу же получить зарплату в большем размере.

Во втором случае налог, который был удержан сверх положенной суммы, вернет государство через 3-4 месяца после подачи декларации в налоговую. Необлагаемая сумма вычета на одного ребенка установлена в размере 1400 рублей в месяц. Если сотрудник своевременно подал в свою бухгалтерию заявку на предоставление стандартного вычета, то компания начнет учитывать его при каждой выплате зарплаты.

Пример: После получения заявления при расчете размера НДФЛ от суммы зарплаты Петрова В.В., бухгалтер из оклада в размере 35000 руб. вычтет 1400 руб., прежде, чем исчислить 13% и удержать налог. В результате сумма положенного подоходного налога будет следующей: (35000 – 1400) × 13% = 4368.

И в качестве чистого дохода сотрудник получит зарплату: 35000 – 4368 = 30632.

В данном случае суммарный доход Петрова В.В.

за 10 месяцев с января по октябрь составит 350000 руб.

Согласно нормам российского законодательства, с октября право на вычет будет утрачено, и из заработной платы за этот месяц уже будет исчислена полная сумма подоходного налога без льготы. Сколько высчитываются с заработной платы, если в семье двое несовершеннолетних детей? Сумма вычетов НДФЛ на первого и второго ребенка составляет по 1400 руб.
Сумма вычетов НДФЛ на первого и второго ребенка составляет по 1400 руб. в месяц на каждого или 2800 руб.

за двоих сразу. Своевременно заявленное право на данную льготу при наличии двух несовершеннолетних позволит сэкономить на НДФЛ сумму в размере 4368 руб. в год. Рассчитывается она следующим образом: 2800 (льгота) × 13% × 12 месяцев = 4368. Данное утверждение справедливо, что за весь год суммарный доход работника с января не достиг 350000 руб.

Для многодетных семей предусмотрено повышение необлагаемой суммы дохода с целью уменьшения на них налоговой нагрузки и увеличения получаемого дохода.

В многодетных семьях к третьему и каждому из последующих детей добавляется вычет по НДФЛ в сумме 3000. Совокупный вычет в месяц на троих составит: 1400 + 1400 + 3000 = 5800 руб.

Значит, за полный год применения необлагаемой суммы на трех детей можно сэкономить 5800 * 13% * 12 = 9048, если доход не превысит 350000 руб. Если до рождения в семье малолетнего, у супругов было по 1 ребенку от предыдущих браков, то родившийся считается третьим. Если детей воспитывает единственный родитель, как правило, это мать одиночка, то она имеет право на получение двойного вычета НДФЛ.

Так, если одинокая мать растит троих детей, то совокупная сумма вычета для нее составит 11600 руб. в месяц: (1400 + 1400 + 3000) × 2 = 11600. Годовая экономия НДФЛ составит (если не будет превышения предельного значения суммарной зарплаты): 11600 × 12 месяцев × 13% = 18096.

В примере ниже рассмотрим, как рассчитать НДФЛ с зарплаты работникам, если положены вычета на 3 детей.

Условия примера: Сидорова Н.Н. одна воспитывает троих детей, первому из которых 12 лет, второму — 14 лет, а третьему — 21 год и он обучается в ВУЗе на заочном отделении.

В таком случае, вычеты по НДФЛ полагаются только на двоих младших детей, так как старший уже достиг возраста 18 лет и не является студентом очником.

Оклад Сидоровой составляет 40000. Как рассчитать подоходный налог с ее зарплаты при таких условиях?

Расчет: В месяц, величина ежемесячной льготы по НДФЛ на двоих детей составит 1400 + 3000 =4400 руб.

(старший также учитывается при подсчете очередности рождения несмотря на то, что на него льгота не предоставляется).

Так как речь идет о матери одиночке, то вычет удваивается и составляет 8800 руб.

В месяц с ее зарплаты будет удержан НДФЛ в размере: (40000 (оклад) – 8800 (вычет)) × 13% (НДФЛ) = 4056.

Сумма получаемой заработной платы Сидоровой Н. Н. будет: 40000 (оклад) – 4056 (НДФЛ с учетом вычета) = 35944.

При условии, что оклад с начала года не менялся, в сентябре суммарный доход Сидоровой превысит 350000 руб., и она утратит право на льготу по НДФЛ. Ее чистый доход с этого месяца составит: 40000 (оклад) – 40000 × 13%(НДФЛ) = 34800. В данном видео вы узнаете, как получить налоговый вычет на ребенка: Зная о своих правах на стандартный вычет по НФДЛ, можно сэкономить денежные средства, которые так необходимы в семьях, где растут маленькие дети.

Особенно это актуально для многодетных семей или матерей одиночек, получающих значительные суммы льгот.

Налоговый вычет на детей: сокращаем налоги

7 июня 2018Сотрудникам организаций и предприятий, имеющим детей, предоставляется право на уменьшение суммы подоходного налога. Размеры вычета зависят не только от количества детей, но и от других важных факторов. Разбираемся в том, как воспользоваться налоговой льготой.Вычет — это та сумма от начисленной заработной платы, которая не облагается налогом на доходы физических лиц.

Например, если работник воспитывает одного ребенка, а его начисленная заработная плата составляет 22 500 руб., вычет составит 1 400 рублей и, соответственно, подоходный налог будет взиматься с суммы 21 100 руб.Льготное исчисление подоходного налога применяется к родителям, родным или приемным, их супругам (мачеха, отчим ребенка), усыновителям, опекунам, попечителям. Если родители не состояли в браке или расторгли его, но принимают материальное участие в жизни ребенка (например, платят алименты), они также имеют право на получение налогового вычета.Чем больше в семье детей, тем больше размеры льготы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ).

На первого и второго малыша сумма вычета составляет 1 400 руб., на третьего и каждого следующего ребенка — 3 000 руб. А вот для приемных родителей, опекунов, попечителей вычет составит 6 000 руб.В том случае, если работник воспитывает ребенка-инвалида 1 или 2 группы до 18 лет, сумма налогового вычета возрастает до 12 000 руб.

Такая же льгота действует и для родителей, воспитывающих сына или дочь с 1 или 2 группой инвалидности в возрасте до 24 лет, если ребенок с ограниченными возможностями здоровья является студентом очной формы обучения (ординатором, интерном, аспирантом вуза). Сумма налоговой льготы на детей-инвалидов определяется путем сложения специального вычета со стандартным.

Сумма налоговой льготы на детей-инвалидов определяется путем сложения специального вычета со стандартным. То есть, если ребенок с ограниченными возможностями в семье второй по счету, вычет составит 13 400 руб. (12 000 + 1 400 руб.), а если он был рожден третьим, четвертым и далее, предоставляется вычет в размере 15 000 руб.

(12 000 + 3 000 руб.)Отдельные категории сотрудников, воспитывающих детей, имеют право на вычет НДФЛ в двойном размере.

На получение такой льготы может претендовать единственный родитель ребенка, его усыновитель, попечитель или опекун.

Статус одинокого родителя отцу или матери может быть присвоен, если второй родитель судом признан безвестно отсутствующим или умершим. Если единственный родитель вступает в брак, право на получение двойного вычета аннулируется.

А вот если этот брак будет расторгнут, право возобновится, но лишь в том случае, если бывший супруг (супруга) не усыновили ребенка, на которого должна быть получена льгота.Еще одна возможность получить двойной налоговый вычет — это отказ одного родителя от льготы в пользу другого.Налоговый вычет на детей в течение налогового периода (календарного года) производится каждый месяц до момента, пока совокупно начисленная заработная плата сотрудника не достигнет 350 000 руб. С этого момента льгота не применяется. В следующем году родитель сможет вновь воспользоваться вычетом в том же объеме.Право на налоговую льготу будет утрачено, когда ребенку исполнится 18 лет.

Если ребенок является студентом очной формы обучения, льгота для его родителей, опекунов, попечителей действительна до достижения им 24 лет. В том случае, если ребенок вступает в брак до 18 лет, его родители также лишаются «детского» налогового вычета.Официально трудоустроенные сотрудники, имеющие детей, могут обратиться с соответствующим заявлением в бухгалтерию своего предприятия (организации).

Оформить вычет можно и в налоговой службе по месту регистрации.

Для этого необходимо собрать пакет необходимых документов:декларацию по форме 3-НДФЛ;справку по форме 2-НДФЛ с места работы;копии паспорта (страницы с фото и пропиской);оригиналы и копии документов, которые предоставляют право на вычет: свидетельства о рождении детей (во всех случаях), о заключении/расторжении брака, договор о передаче ребенка на воспитание, справка об усыновлении, нотариально заверенные документы об оплате алиментов, справка о составе семьи, а также другие документы, полный список которых можно уточнить в бухгалтерии своего предприятия или у специалистов налоговой службы;заявление о перечислении излишка удержанного НДФЛ на счет с указанием всех реквизитов.Тот же список документов, кроме справок о доходах, необходимо принести и в бухгалтерию.

Заявление на налоговый вычет пишется один раз. Повторно подавать его нужно в том случае, если у сотрудника изменяются основания для предоставления льготы: например, рождается или усыновляется очередной ребенок. Подать документы важно в установленные сроки: как правило, декларации за минувший налоговый период принимаются до 30 апреля наступившего года.Мария Кошелева, Ангелина Дерен

12 видов налоговых льгот родителям, имеющим несовершеннолетних детей

29 марта 2018Федеральная налоговая служба подготовила справочную информацию о налоговых льготах для налогоплательщиков, имеющих несовершеннолетних детей.

Как отмечает ФНС, налоговые льготы бывают стандартными, социальными и имущественными. Дзен-канал приводит перечень этих льгот.Согласно пункту 1 статьи 218 Налогового кодекса РФ стандартные налоговые вычеты предусмотрены для следующих категорий граждан:1) Родителю, супругу (супруге) родителя, усыновителю, на обеспечении которых находится ребёнок, за каждый месяц налогового периода в следующих размерах:• 1 400 рублей – на первого ребенка;• 1 400 рублей – на второго ребенка;• 3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;• 12 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребёнком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.2) Опекуну, попечителю, приёмному родителю, супругу (супруге) приёмного родителя, на обеспечении которых находится ребёнок, за каждый месяц налогового периода в следующих размерах:• 1 400 рублей – на первого ребенка;• 1 400 рублей – на второго ребенка;• 3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;• 6 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребёнок в возрасте до 18 лет является ребёнком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.Налоговый вычет производится на каждого ребёнка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.Положениями пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ в части расходов налогоплательщика на детей предусмотрены следующие социальные налоговые вычеты:3) В сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные его детям, в том числе усыновлённым, в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утверждённым правительством РФ).4) В размере стоимости лекарств согласно перечню лекарственных средств, утверждённым правительством РФ, назначенных лечащим врачом детям налогоплательщика в возрасте до 18 лет, и приобретаемых налогоплательщиком за счёт собственных средств.5) В сумме страховых взносов, уплаченных по договорам добровольного страхования своих детей в возрасте до 18 лет.6) В сумме пенсионных взносов, уплаченных по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным налогоплательщиком с негосударственным пенсионным фондом в пользу детей, в том числе усыновленных, детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством).7) В сумме страховых взносов, уплаченных по договорам добровольного пенсионного страхования, заключённым со страховой организацией в пользу детей-инвалидов (в том числе усыновлённых, находящихся под опекой (попечительством).8) В сумме страховых взносов, уплаченных по договорам добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет со страховой организацией в пользу детей, в том числе усыновлённых, находящихся под опекой (попечительством).Указанные социальные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику в размере фактически произведенных им расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.Кроме того, установлен ряд других социальных налоговых вычетов для налогоплательщиков, имеющих детей:9) В сумме, уплаченной налогоплательщиком за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, по очной форме обучения в размере фактически произведенных расходов, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).10) В сумме, уплаченной налогоплательщиком за дорогостоящие виды лечения, оказанные его детям, в том числе усыновлённым, в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем дорогостоящих видов лечения, утверждённым правительством РФ), – в размере фактически произведённых расходов на такое лечение.Согласно положениям статьи 220 Налогового кодекса родители имеют право на налоговый вычет на покупку объектов недвижимости в собственность несовершеннолетних детей. Налоговый вычет бывают двух видов:11) В размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение объектов недвижимости, но не более 2 000 000 рублей.12) В сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение объектов недвижимости, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) указанных кредитов, но не более 3 000 000 рублей.Популярное на канале:▪ ▪

Налоговый вычет на детей.

Что это такое и как его получить

25 мая 2020Увеличьте сумму заработной платы, которую получаете «на руки», если у вас есть дети. Для этого оформите стандартный налоговый вычет на детей.

Вычет уменьшает сумму дохода, с которой рассчитывается и удерживается налог.Налоговый вычет на детей используется только, если доходы облагаются налогом по ставке 13%. Вычет использовать не получится, если налог выплачивается по другой ставке.

Вычета не будет, если вы не резидент РФ. Вычет отменяется с месяца, когда доход с начала года превысил сумму 350 000 рублей.Налоговый вычет предоставляется на каждого ребёнка до 18 лет, на каждого учащегося очной формы обучения до 24 лет.

Право на вычет предоставляется до конца года, в котором ребёнку исполняется 18 лет. На детей до 24 лет, которые обучаются на очном отделении, вычет предоставляется на срок обучения.

К примеру, в июне ваш ребёнок окончил ВУЗ, то с июля перестанете получать на него вычет.Вычет предоставляется на каждого ребёнка, если детей несколько. Первый по рождению ребенок — старший по возрасту из детей вне зависимости от того, предоставляется на него вычет или нет.

В 2020 году вычет на ребёнка предоставляется в следующих размерах:� на первого и второго ребёнка — 1400 рублей;� на третьего и каждого последующего ребёнка — 3000 рублей;� на каждого ребёнка-инвалида до 18 лет, или учащегося очной формы обучения до 24 лет, если он — инвалид I или II группы — 12 000 рублей родителям и усыновителям (6 000 рублей —опекунам, попечителям, приемным родителям).Вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается в следующем месяце, когда родитель вступил в брак.

Нахождение родителей в разводе и неуплата алиментов не подразумевает отсутствие у ребёнка второго родителя и не является основанием для получения удвоенного налогового вычета.Если у супругов помимо общего ребёнка есть по ребенку от прошлых браков, общий ребёнок считается третьим. Так же вычет предоставляется отчиму или мачехе ребёнка, независимо от того, усыновлён ребёнок или нет.

Причем получение или неполучение алиментов на этого ребёнка его родителем роли не играет.Если родитель живёт отдельно от ребёнка, но обеспечивает его, у родителя есть право на детский вычет по НДФЛ.

Супруга (супруг) родителя, который уплачивает алименты, так же вправе рассчитывать на вычет, поскольку ребёнок обеспечивается из семейного бюджета.Вычет предоставляет один работодатель, если родитель работает одновременно у нескольких работодателей.У Петровой Г.Н. есть трое детей 5, 7 и 16 лет.

Она использует право на вычет на первого и второго ребёнка — по 1400 рублей, третьего — 3 000 рублей в месяц.Сумма выгоды — 754 руб. ежемесячно. Налогооблагаемый доход Петровой Г.Н. составляет 40 000 руб. в месяц, доплату 754 руб.

она будет получать до августа включительно, поскольку в этом месяце налогооблагаемый доход с начала года достигнет порога 350 000 рублей.Список документов представлен на сайте федеральной налоговой службы. Напишите заявление на получение стандартного налогового вычета на имя работодателя и подайте в бухгалтерию.

К заявлению приложите копии документов для подтверждения права на вычет:1) свидетельство о рождении или усыновлении (удочерении) ребёнка;2) справка об инвалидности ребёнка (если ребенок инвалид);3) справка из образовательного учреждения об обучении на дневном отделении (если ребёнок — студент от 18 до 24 лет);4) паспорт или свидетельство о регистрации брака (для отчима или мачехи).Если вы единственный родитель (единственный приемный родитель), дополните комплект копией документа, который это удостоверяет:✔ свидетельство о смерти второго родителя;✔ выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим;✔ справка о рождении ребёнка, составленной со слов матери по заявлению (по форме № 25);✔ документ, удостоверяющий, что родитель не вступил в брак.Если вы опекун или попечитель, дополните комплект документов копией документа об опеке или попечительстве над ребенком:✔ постановление органа опеки и попечительства или выписка из решения (постановления) органа опеки об установлении над ребенком опеки (попечительства);✔ договор об осуществлении опеки или попечительства;✔ договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином;✔ договор о приемной семье.Налоговый вычет в двойном размере может получать один из родителей по выбору. Для получения вычета нужно дополнительно предоставить:1.

Заявление о предоставлении вычета в двойном размере.2. Заявление об отказе от вычета другого родителя.3. Справку по форме 2-НДФЛ с места работы отказавшегося от вычета родителя.Заявление подается один раз, каждый год подавать его не требуется.

Но справка из образовательного учреждения об обучении на дневном отделении, подается ежегодно, как правило, в январе.

Работодателя следует уведомить в случае утраты права на вычет или возникновения условий для его уменьшенияЕсли вы написали заявление в середине года, работодатель предоставляет вычет с начала года, либо с того месяца, когда получит заявление, но при условии, что доход не превысил 350 000 руб.Если вы не оформляли налоговый вычет, или вычет предоставили в меньшем размере, вы вправе получить его при подаче налоговой декларации по НДФЛ в налоговый орган по месту жительства по окончании года.Какие нужны документы для получения вычета за прошлый год, можете узнать на официальном .Если статья оказалась полезной, ставьте лайк и подписывайтесь на канал. Спасибо!

Как рассчитать налоговый вычет на ребенка

Государство хочет поддержать родителей с небольшими зарплатами, поэтому разрешает им не платить часть налогов. Это и есть налоговый вычет.18 096 Рродителям должны в год, если в семье трое детей и зарплата каждого родителя меньше 350 000 Р в год Если кто-то из родителей трудоустроен, то в бухгалтерии за него начинают платить меньше налогов, а сэкономленную разницу прибавляют к зарплате.

Благодаря вычету родители троих детей могут получить по 9048 рублей в год и даже больше.Детский вычет положен родителям, усыновителям, опекунам и попечителям с момента рождения ребенка.

Претендовать на вычет могут оба родителя, главное условие — работать и платить с зарплаты НДФЛ.Детский вычет можно получить даже при сдаче в аренду квартиры, гаража или другого имущества, но только если платите с этих доходов 13% НДФЛ.Размер вычета зависит от количества детей: чем больше детей, тем больше вычет.Первый и второй ребенок уменьшают налогооблагаемый доход на 1400 рублей каждый — эту сумму вычтут из зарплаты, когда будут рассчитывать налог.

Каждый следующий ребенок уменьшают налогооблагаемый доход еще на 3 тысячи рублей в месяц. Если супруги имеют по ребенку от предыдущих браков, то их общий ребенок может считаться третьим. Таким образом, вычет могут получить мачеха, отчим, опекуны, усыновители, попечители и разведенные родители, если они материально обеспечивают ребенка.На детей-инвалидов вычет еще больше.

Родители и усыновители не платят налог с 12 тысяч рублей, а опекуны и попечители — с 6 тысяч рублей.

Этот вычет суммируется с обычным детским вычетом. Например, если ребенок-инвалид родился первым или вторым, каждый родитель получит два вычета: на 1400 и 12 тысяч рублей. Обратите внимание: 1400, 3 тысячи, 6 тысяч и 12 тысяч рублей — это суммы вычета, а не сумма, которую получите на руки.

Вычет как бы вычитается из налогооблагаемой базы, и выплачивается только налог с остатка — 13%. Например, если вы имеете право на ежемесячный вычет 12 тысяч рублей, выплата составит 12 000 × 13% = 1560 Р.Вычет предоставляют до тех пор, пока ваш доход с начала года не превысит 350 тысяч рублей.

Вычет отменят с того месяца, в котором доход превысил лимит. С нового года лимит обнуляется и можно снова получать детский вычет.У Алисы и Николая трое детей: 9, 4 и 2 лет. Алиса находится в декрете и на вычет не претендует.

Николай работает по трудовому договору и получает 30 тысяч рублей в месяц до вычета налога.Если Николай отнесет в бухгалтерию заявление на вычет, то за первого и второго ребенка его вычет составит по 1400 рублей, а за третьего — 3 тысячи рублей. С января по ноябрь Николай заработает 330 тысяч рублей и получит на руки на 8294 рубля больше, чем если бы не было детей:(1400 Р + 1400 Р + 3000 Р) × 13% × 11 мес. = 8294 РВ декабре годовой доход Николая перевалит за 350 тысяч, и право на вычет он потеряет до начала следующего года.Налоговый вычет на детей можно получить прямо на работе.

Для этого нужно прийти в бухгалтерию, написать заявление и приложить к нему документы:

  • Свидетельство о смерти второго родителя или выписка из решения суда о признании родителя безвестно отсутствующим, если второй родитель умер или пропал без вести.
  • Справку об инвалидности, если ребенок инвалид.
  • Копию паспорта с отметкой о браке или свидетельство о регистрации брака, если родители женаты.
  • Справку из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если он студент.
  • Справку о рождении ребенка по форме 2 и копию страницы паспорта о семейном положении для двойного вычета одинокому родителю. Такая справка нужна, если сведения об отце внесены в свидетельство со слов матери. Если же отец в свидетельстве не упомянут изначально, справка не понадобится.
  • Копию свидетельства о рождении или усыновлении ребенка.
  • Документы опекунов и попечителей, подтверждающие их право на воспитание ребенка.

Если вы написали заявление не сразу, а в середине или конце года, в деньгах не потеряете: бухгалтер сделает перерасчет НДФЛ за все отработанные месяцы в этом году.Вычет продлевается автоматически каждый год, писать новое заявление не нужно.

Но оно понадобится, когда у вас родится еще один ребенок или изменится жизненная ситуация: поменяете работу или, например, создадите новую семью и будете обеспечивать неродных детей.Если за год вы меняли работу, принесите в бухгалтерию справку 2-НДФЛ с предыдущей работы. Бухгалтер учтет ваши прошлые доходы за этот год и проверит, превысили вы лимит в 350 тысяч или нет.Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц.

Подпишитесь!ПодписатьсяВозраст детей.

Вычет положен до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет. Причем, если ребенку исполнится 18 в середине года, право на вычет будет действовать до конца года.

На детей, которые платно или бесплатно продолжат учебу на очном отделении, вычет продлят на весь срок обучения — максимум до наступления 24 лет.Если на старших детей вычет уже не дают, их все равно учитывают при предоставлении вычета на младших братьев и сестер.Работа по совместительству. Вычет дадут только по одному месту работы, даже если трудитесь по совместительству у нескольких работодателей.ИП и самозанятые. Индивидуальный предприниматель на упрощенке, патенте или вмененке со своих доходов не платит НДФЛ, поэтому вычет ему не дадут.

С самозанятыми такая же ситуация.

А вот ИП на общем режиме может претендовать на вычет, поскольку платит со своих доходов 13% НДФЛ. Что делать? 18.03.19Родители разведены или состоят в гражданском браке. Родители, не состоящие в браке, также имеют право на вычет.

Есть два условия: родители должны быть записаны в свидетельстве о рождении ребенка и материально его обеспечивать. Например, если отец ребенка не живет с матерью, но платит алименты, то может рассчитывать на получение детского вычета. Подтвердить свое участие в обеспечении ребенка можно письменным заявлением второго родителя, который проживает с ребенком, соглашением об уплате алиментов, исполнительным листом или квитанциями с понятным назначением платежа.Вычет на ребенка в двойном размере единственному родителю.

Право на двойной вычет имеет единственный родитель, если другой родитель умер, пропал без вести или если в свидетельстве о рождении ребенка нет записи об отце или он внесен со слов матери.Родитель, который развелся или не оформил отношения, тоже может претендовать на двойной вычет.

Для этого второму родителю, который работает и платит с зарплаты НДФЛ, нужно отказался от вычета в пользу первого. Но для этого второму родителю придется каждый месяц брать с работы справку 2-НДФЛ.Вычет за предыдущие годы.

Если вы раньше не подавали заявление на вычет или работодатель давал вычет, но не на всех детей, вы можете вернуть уплаченный налог за три последних года. В личном кабинете заполните декларацию 3-НДФЛ и загрузите следующие документы:

  • Заявление о предоставлении стандартного вычета.
  • Копии и оригиналы документов, дающих право на вычет.
  • Справку 2-НДФЛ с работы о доходах за прошлые годы. Справку можно заказать в личном кабинете на nalog.ru

Ну и что?

17.11.17Налоговая возьмет три месяца на проверку. Статус проверки можно отслеживать в личном кабинете.

Если возврат одобрят, деньги придут на банковский счет в течение месяца.215.04.19203KТэги: ,

Редакция15.04.19, 11:08Расскажите, пользовались ли вы какими-нибудь льготами, положенными при рождении детей?КУРСБесплатный курс о том, как получать деньги там, где другие их теряют.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+