Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Как взять налог с покупки квартиры если она в ипотеке

Как взять налог с покупки квартиры если она в ипотеке

Как взять налог с покупки квартиры если она в ипотеке

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года. Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей.

В какой момент возникает право на использование вычета?При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности. При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года).

Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей.

Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс.

рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс.

рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс.

рублей. Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

  1. если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  2. если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).
  1. Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  2. Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).
  1. При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в

«Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»

. Получить доступ можно одним из трех способов:

  1. с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  2. с помощью квалифицированной электронной подписи.
  3. с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат.

В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя: — документы, подтверждающие право на жилье;— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале Читаемые Обсуждаемые

  1. 03.09.2020 13885
  2. 03.09.2020 15823
  3. 07.09.2020 16275
  4. 03.09.2020 18889
  5. 05.09.2020 14516
  1. 03.09.2020
  2. 01.09.2020
  3. 01.09.2020
  4. 01.09.2020
  5. 02.09.2020

Показать еще Скрыть Деньги находятся здесь ООО ИА «Банки.ру» использует файлы cookie для повышения удобства пользователей и обеспечения должного уровня работоспособности сайта и сервисов. Cookie называются небольшие файлы, содержащие информацию о настройках и предыдущих посещениях веб-сайта.

Если вы не хотите использовать файлы cookie, то можете изменить настройки браузера.

Условия использования . © 2005—2020 ИА «Банки.ру».

При использовании материалов гиперссылка на Banki.ru обязательна. Свидетельство на товарный знак № 445945 от 18.10.2011г.

Взял новостройку в ипотеку.

Как получить вычет за квартиру и проценты?

В 2017 году купил квартиру в строящемся доме в ипотеку.

Все это время вносил платежи: в счет основного долга и за проценты. Дом сдали в 2020 году.Стоимость квартиры — 3 млн рублей.Первоначальный взнос — 1 млн рублей.Выплачено за 2017 и 2018 годы — 500 тысяч рублей долга, 200 тысяч рублей процентов.Хочу получить имущественный вычет.

Помогите разобраться:

  • Какую сумму процентов указывать в декларации?
  • Какую сумму указывать для вычета при покупке квартиры, если долг банку еще не погашен?
  • С какого года появляется право на вычет за квартиру в новостройке?
  • За какой год нужно подавать декларации на возврат налога?
  • Можно ли вернуть налог, уплаченный в 2017 и 2018 годах, если дом сдали в 2020 году?

Ответа в других статьях не нашел, но вся надежда на вас.

Помогите нам, ипотечникам, правильно все оформить и забрать свои налоги.АлексейАлексей, конечно, мы вам поможем. Тем более эти вопросы волнуют сотни других читателей: мы каждый день разбираем такие ситуации персонально, но пришла пора объяснить для всех.

Екатерина Мирошкина экономистЕсли вы купили квартиру в новостройке по договору долевого участия, сам по себе он не дает права на имущественный вычет. Потому что ДДУ не подтверждает права собственности.Право на вычет появляется только в том году, когда подписывают акт приема-передачи квартиры.

Даже если право собственности в Росреестре еще не зарегистрировано, но есть акт, в этом году можно заявлять вычет и возвращать НДФЛ.

Раньше нельзя, даже если вы исправно вносите платежи три года.

И даже если вы сразу оплатили всю сумму и ждете, когда сдадут дом.Нет акта — нет вычета. Подписали акт — с этого года заявляете вычет. В вашем случае право на вычет за квартиру появилось в 2020 году.

Что делать? 05.06.18Нет, если дом сдали в 2020 году, то права на вычет раньше не было.

И хотя вы вносили платежи в 2017 и 2018 годах, налог за эти периоды вам не вернут. Тот НДФЛ, который вы заплатили со своих доходов за предыдущие годы, до подписания акта, останется в бюджете. Вы можете вернуть его с помощью других видов налоговых вычетов: социальных, инвестиционных, профессиональных или стандартных.

Но имущественный вычет за те годы вам не положен и налог он не уменьшит.В вашем случае первую декларацию для вычета вы подадите за 2020 год. Это можно будет сделать только в 2020 году.

Но уже сейчас можно не ждать и заявить имущественный вычет через работодателя. Тогда вы не будете платить НДФЛ на работе, а получите его как прибавку к ежемесячной зарплате.

Получить налоговый вычет через работодателя в текущем году несложно: Заявлять вычет у работодателя можно каждый год. То есть вы перестаете платить НДФЛ, пока не вернете таким способом 13% от расходов на квартиру в пределах лимита.У ипотечников есть право на два вида вычетов:

  • В сумме фактически уплаченных процентов по ипотеке. С 2014 года лимит — 3 млн рублей и только по одной квартире.
  • В сумме расходов на покупку квартиры, то есть ее стоимости по договору купли-продажи. Лимит — 2 млн рублей на человека.

Если квартира стоит 3 млн рублей, значит, вычет вы заявите в пределах личного лимита основного вычета в сумме расходов на покупку квартиры. То есть забрать 13% можно только с 2 млн рублей — это максимальная сумма имущественного вычета для каждого человека.И хотя вы внесли только миллион рублей первоначального взноса, а потом погасили 500 тысяч рублей долга перед банком, к вычету вы все равно заявляете 2 млн рублей.

Фактически вы эту сумму еще не потратили: часть денег за вас застройщику внес банк.

Но вернуть налог все равно можно с полной суммы, а не только с оплаченной части кредита.В декларации за 2020 год или в заявлении для подтверждения права на вычет у работодателя вы указываете всю стоимость квартиры, без учета долга банку. Декларацию за 2017 и 2018 годы вы не подаете. Неважно, что в эти годы вы что-то платили застройщику и банку.

Что делать? 26.07.18Остаток долга по ипотеке вы тоже не считаете. Вам важна та сумма, которая указана в договоре купли-продажи и платежных документах. В том числе в тех, по которым банк погашал часть стоимости квартиры от вашего имени кредитными деньгами.

Все это заявляете к вычету.Если квартира стоит 3 млн рублей — вычет составит 2 млн.Если квартира стоит 1,5 млн рублей — вычет равен 1,5 млн. Остаток переносится на следующие объекты.При покупке квартиры в браке расходы можно поделить между супругами К вычету можно заявить только ту сумму процентов, которая уже уплачена.

А не ту, которая указана в графике платежей за все годы. Вы могли вносить платежи вообще не по графику. Сумму процентов нужно взять из справки от банка.

Там знают, как ее выдавать. Некоторые банки формируют такие справки прямо в личном кабинете или приложении — уточните, как у вашего кредитора.Право на вычет у вас появилось только в 2020 году. Но проценты вы платили и раньше — в 2017 и 2018 годах.

За эти годы вы берете справку и заявляете фактически уплаченные суммы процентов с самого начала ипотеки, но в декларации за 2020 год.Может быть, вам не хватит налога: вы же еще и основной вычет заявите.

А чтобы забрать только его за год, нужно зарабатывать по 167 тысяч рублей в месяц.В любом случае ваши проценты не потеряются.

Когда заберете налог с основной суммы вычета, соберете все справки с первого дня ипотеки и всю уплаченную сумму процентов заявите к вычету.То есть проценты за 2017, 2018, 2020 годы вы можете заявить к вычету в 2020 году или позже. Но именно фактически уплаченные проценты из справки банка. Налоговая это проверит.Во что нужно учесть при оформлении имущественного вычета за ипотеку:

  • Право на вычет за новостройку появляется в год подписания акта приема-передачи.
  • Вернуть налог за предыдущие годы не получится.
  • Вычет за квартиру равен стоимости из договора купли-продажи и платежных документов. Долг по ипотеке не влияет на вычет.
  • Вычет по процентам равен сумме фактически уплаченных процентов с первого дня ипотеки. Сумму нужно брать из справки банка.
  • Вычет можно заявить по декларации через год или получать его у работодателя в текущем году.

Если у вас есть вопрос об инвестициях, личных финансах или семейном бюджете, пишите.

На самые интересные вопросы ответим в журнале.

КУРСБесплатный курс о том, как получать деньги там, где другие их теряют. Быстрые уроки без обмана и серых схемЛучшее за неделю03.0915K68Светлана Логвина, юрист02.0914K17Екатерина Мирошкина, экономист01.0911K1902.0910K51Алиса Маркина, юрист02.096K1Алексей Кашников, ИП на УСН 6%03.093K1604.093K804.093K8Анастасия Горбунова, медицинский журналист04.092KАндрей Ненастьев, электромонтер07.091K3

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю.

Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписаться·

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

14 марта 2020После приобретения жилья в ипотеку покупатель имеет право на некоторые виды вычетов, которые способны покрыть часть затрат.

В настоящее время российским законодательством предусмотрено два вида возврата денежных средств — стандартный вычет и конкретный возврат денег по ипотечному займу.Полный комплект необходимых документов следует подавать в налоговую инспекцию.На возмещение денежных средств могут претендовать все граждане РФ. Но поскольку налоговый вычет на квартиру — это возврат НДФЛ, то законом предусмотрено обязательное трудоустройство и ежемесячно отчисляемый налог в пользу государства.Альтернативно можно воспользоваться правом на вычет в случаях, когда человек уплатил налог по декларации 3-НДФЛ в размере 13% на иные источники дохода. Если квартира оформлена в долевую собственность, например семьи, то возврат может получить один из них, так же имеет место вариант, когда супруги делят налоговый вычет между собой и за своих детей.

Сколько собственников у недвижимости, столько и пакетов документов должно быть предоставлено (при условии, что каждый из них имеет право на вычет). Деление может быть оформлено в любом процентном соотношении.Данная сумма начисляется за каждые 365 дней. Размер возврата равен общей сумме уплаченной приобретателем НДФЛ за отчетный период.
Размер возврата равен общей сумме уплаченной приобретателем НДФЛ за отчетный период.

Пока сумма не будет получена в полном объеме, получателю необходимо ежегодно обновлять и подавать документы для вычета в налоговую.

Размер налогового вычета составляет 13% от ее стоимости квартиры, но не более 260 тыс. руб, т.е. с 2 млн. рублей. Данная сумма выплачивается как сразу за весь год, атак и в течение длительного времени.Если за указанный отчетный период заявитель не уплатил достаточный размер подоходного налога, срок возврата средств будет увеличен.Для оформления возврата заявителю необходимо предоставить:1.

Декларация по форме 3-НДФЛ. Это главный документ всего пакета, именно из ее сведений рассчитывается дальнейшая сумма выплат.2. Оригинал справки подтверждающей доходы по форме 2НДФЛ.

Выдается в бухгалтерии организации, где трудоустроен собственник, в ней могут содержаться сведения за один или несколько лет.3. Заявление на оформление вычета.

Помимо стандартной информации там следует обязательно указать расчетный счет или номер карты, куда будет переведен вычет.

Важно, чтобы рублевый счет получателя был открыт в российском банке. Скачать бланк заявления на налоговый вычет можно на сайте Налоговой службы.4.

Паспорт гражданина РФ и копии страниц (главная+прописка).5. Правоустанавливающий документ, подтверждающий владение недвижимостью и его копия (свидетельство на квартиру или выписка из ЕГРН).6. Документ, подтверждающий факт оплаты по договору (расписка, справка из банка).

Нельзя не отметить, что без этого документа, налоговая вполне может отказать в приеме заявления, поэтому еще в процессе оформления сделки обязательно следует позаботиться о получении такого подтверждения.7. Документ подтверждающий совершение сделки (договор купли-продажи или долевого участия, переуступки);8. Если имеет место долевое строительство, то потребуется акт передачи.9.

Если недвижимость приобретена в официальном браке, потребуют документ его доказывающий.

А так же заявление о том, как делится вычет между супругами (если они оба являются собственниками).10.

Документы совершеннолетнего (паспорт и его копии для лиц старше 14 лет, либо свидетельство о рождении и его копия для детей младше этого возраста), если он является собственником и на него так же оформляется вычет в пользу родителей. Стоит отметить, что в случае оформления вычета на ребенка в пользу родителей, он не теряет своего права в дальнейшем на такой возврат.Если квартира куплена в ипотеку, то возврат производится в размере 13% от суммы процентов по ипотечному договору, уплачиваемые заявителем ежегодно, и не может превышать 390 тыс.руб. Сумма, с которой может быть оформлен возврат равна 3 млн.

руб.Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку может быть оформлен только после получения стандартного вычета.

Документы на него можно подавать в тот же год, когда будет выплачен первый вычет. Право на оформление может быть реализовано в любое время после оформления недвижимости, даже через несколько лет.Кредитные средства для такой выплаты должны быть именно целевыми.

При этом покупатель недвижимости может часть денег взять из личных накоплений, и только часть в кредит. Ипотечный вычет выплачивается каждый год.

Соответственно и документы придется подавать ежегодно.Заявителю необходимо предоставить следующий пакет документов:1. Правильно заполненную декларацию 3НДФЛ.2. Справку о доходах 2НДФЛ по установленной форме.3.

Письменное заявление на выплату.4. Паспорт и копии: главной и страницы с пропиской.5. Документ, подтверждающий владения недвижимостью.6.

Документ, подтверждающий факт передачи денег.7. Справка о долевом строительстве (если жилье приобреталось в новостройке).8.

Свидетельство о регистрации брака (если он зарегистрирован).9. Документы детей, если они входят в число собственников.10. Документ, подтверждающий ипотечный кредит и его копии (договор с банком).11.

Официальная справка, подтверждающая погашения всех необходимых процентов, срок можно выбрать от года до двух-трех лет. Выдается в банке, где оформлен ипотечный договор.12.

Годовой план платежей, с детальным оформлением всех сумм по месяцам и его копия.

Может входить в состав ипотечного договора и быть оформлен отдельным документом.13. Платежное поручение, подтверждающие уплату ежемесячных взносов: достаточно чеков, распечатки истории платежей или уведомлений о переводах онлайн.Списки документов для оформления не маленькие, но судя по отзывам получателей, собрать их не так сложно.

К тому же при необходимости всегда можно обратиться за помощью к многочисленным специалистам в этой сфере, которые помогут быстро оформить и подать необходимый пакет документов на получение рассмотренного возврата.

Как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке?

Взяла ипотечный кредит на квартиру. В бухгалтерии на работе мне сказали, что можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке.

Знаю, что дают вычет на покупку жилья, а про вычет на процентные платежи не слышала.

Расскажите, как вернуть налог и проценты по ипотеке?МаринаСотрудники вашей бухгалтерии абсолютно правы: вы можете получить имущественный вычет по фактически уплаченным процентам по ипотеке. Рассказываю как.

Анастасия Корнилова юристНалоговый вычет — это сумма, на которую можно уменьшить доход при расчете НДФЛ. Если вы получили зарплату, авторское вознаграждение или деньги за какие-то услуги, с этой суммы — обычно по ставке 13%.Государство разрешает уменьшить налогооблагаемый доход на сумму каких-то полезных расходов.

Это и есть налоговые вычеты. Так получается экономия на НДФЛ: налоговая база уменьшается, сумма к уплате становится меньше. Или появляется переплата, которую можно вернуть из бюджета на свой счет.Всего в налоговом кодексе семь групп вычетов.

Их разделили в соответствии с целями, для которых они предоставляются. Вот самые востребованные из них:

  • Это вычеты для льготников: инвалидов, военных, ликвидаторов ЧС, а также для родителей, опекунов, попечителей.
  • Их получают, когда покупают квартиры, дома и земельные участки или продают некоторые виды имущества. Еще такие вычеты предоставляют, если государство изымает у налогоплательщика недвижимость для государственных или муниципальных нужд. Сюда относится возврат процентов по ипотеке.
  • Предусмотрены для физических лиц, которые оказывают услуги, выполняют работы по гражданско-правовым договорам или получают авторское вознаграждение.
  • Полагаются гражданам, которые потратили деньги на одобряемые государством цели: лечение, обучение, дополнительные меры по пенсионному обеспечению.

Чтобы получить возврат налога с процентов по ипотеке и любой из перечисленных налоговых вычетов, нужно быть налоговым резидентом РФ, получать официальный доход и платить с него НДФЛ по ставке 13%.

Для каждого типа вычетов есть и другие условия.

Что делать? 07.06.18Если вы построили или купили на территории России дом, квартиру, комнату или земельный участок под жилье и потратили не свои, а заемные деньги, можно вернуть НДФЛ с уплаченных по ипотеке процентов.Есть несколько моментов, о которых важно помнить.До 2014 года. Вычет в сумме уплаченных процентов можно было получить только по той квартире, за которую давали основной вычет. То есть это должен был быть один и тот же объект.

Если по ипотечной квартире не заявляли основной вычет, то вычет с процентов тоже не давали.Например, квартиру купили в 2013 году, но основной вычет за нее был уже не положен — его использовали раньше по другому объекту. Тогда и вычет с процентов тоже не представлялся.При этом основной вычет от процентов не зависел.
Тогда и вычет с процентов тоже не представлялся.При этом основной вычет от процентов не зависел. Его можно было заявить, даже если ипотеки нет или вычет с процентов получать не планировалось.

Но потом все изменилось.С 2014 года. Вычет при покупке квартиры и в сумме уплаченных процентов — это два самостоятельных вычета. Их можно получать по разных объектам.

Но только при условии, что право на вычет с процентов возникло после 2014 года. Его не заявили позже, а оно именно возникло — то есть было оформлено право собственности или подписан акт приема-передачи.Если право на вычет возникло до 2014 года, то даже при обращении за ним в 2017 году, этот вычет все равно привязан к основному.Очередность вычетов можно определять самостоятельно. Нет такого правила, чтобы сначала использовать основной вычет при покупке квартиры, и только потом — с процентов.Удобнее сначала , который дают при покупке жилья, а потом уже — с процентов по ипотеке.

Но можно получать и оба одновременно. Главное, чтобы и на основной, и на процентный вычет хватило суммы налогооблагаемого дохода.

Если жилье купили с 2014 года, вычет на купленную недвижимость вы можете получить по одной квартире, а возврат процентов с ипотеки — по другой.

Ну и что? 18.07.17Например, в 2011 году вы за свои деньги купили квартиру за 2 млн рублей и получили основной вычет по расходам на покупку этого жилья. Потом в 2017 году взяли в банке ипотечный кредит на пару миллионов рублей и купили другую квартиру.

Получить основной вычет по расходам на покупку второй квартиры вы уже не можете: лимит в сумме 2 млн рублей дают один раз на всю жизнь. А оформить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке имеете право, ведь вычет при первой покупке вы не получали. Это сработает только в том случае, если по первой квартире вы не заявили ни одного рубля вычета с процентов.

Если успели вернуть хотя бы что-то, на другой объект остаток перенести уже нельзя, даже после 2014 года.Учтите: чтобы вы могли воспользоваться возвратом процентов с ипотеки, продавец жилья не должен быть вашим близким родственником. При оформлении вычета по процентам по ипотеке действуют такие же правила, как и при получении основного вычета при покупке недвижимости.Главное условие в случае возврата уплаченных процентов по ипотеке: кредит обязательно должен быть целевым.

В условиях должно быть написано, что кредит выдан банком исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости или земельного участка под жилье на территории России.

Но возврат подоходного налога с процентов по ипотеке вы сможете получить только после строительства дома. Будьте внимательны: если вы взяли ипотеку на апартаменты, получить возврат налога с процентов нельзя — это нежилая недвижимость.Если вы взяли не ипотечный, а потребительский кредит и построили на эту сумму дом, воспользоваться возвратом процентов по ипотеке не получится.

Даже если у вас будут все бумаги, подтверждающие расходы. Не та цель в договоре ипотеки — нет возврата подоходного налога.Размер налога к возврату по ипотеке зависит от года, когда оформляли кредит.До 2014 года.

Если право на вычет появилось до 2014 года, вычет не ограничен лимитом — можно уменьшить доход на всю сумму уплаченных процентов. И если потом рефинансировали этот кредит, сумма возврата налога по процентам по ипотеке тоже не ограничена, хотя договор будет заключен позже.С 2014 года. Если право на вычет появилось после 1 января 2014 года, лимит вычета по ипотечным процентам — 3 млн рублей.

Если рефинансируете такой кредит, ограничение суммы тоже будет. То есть максимальная сумма НДФЛ, которую получится вернуть из бюджета при покупке квартиры с 2014 года, — 390 тысяч рублей: 3 000 000 рублей × 13%.Допустим, в 2018 году вы взяли ипотеку, общая сумма процентных платежей по которой — 3 250 000 рублей. Но к вычету можно заявить только 3 млн рублей, а сумма НДФЛ к возврату после уплаты всех процентов составит 390 тысяч рублей.Если бы право на вычет возникло в 2013 году, вычет не пришлось ограничивать лимитом — так можно было вернуть 422,5 тысячи рублей: 3 250 000 рублей × 13%.Дату для права на вычет определяют по тому году, когда совпали все условия.

Мало просто оформить договор ипотеки, нужно, чтобы дом был сдан.

Если ипотеку взяли в 2013 году, а дом сдали в 2015 году, у вычета уже будет лимит.Если вычет заявляют супруги, у каждого свой лимит.

Но там тоже есть нюансы. Про двойной вычет за квартиру Вычет зависит от того, когда вы стали собственником. Право на получение вычета по процентам по ипотеке возникает с того года, когда вы зарегистрировали право собственности на жилье или подписали акт о передаче квартиры в новостройке.

Например, вы купили квартиру в 2015 году.

Дом сдали в 2018 году, тогда же вы подписали акт о передаче.

В сумму к возврату войдут все проценты, включая уплаченные по ипотеке в 2015—2017 годах и позже.

Что делать? 04.03.19Вычет не может быть больше налогооблагаемых доходов.

Чтобы получить возврат налога с процентов по ипотеке, должны быть доходы, облагаемые НДФЛ.

При этом, если возврат НДФЛ с процентов по ипотеке окажется больше налогов, уплаченных за прошлый год, неиспользованный остаток переносится на следующие годы.Допустим, налогооблагаемый доход в 2018 году у вас составил миллион рублей, а ипотечных процентов за этот год вы заплатили 1,2 млн рублей.

Значит, государство предоставит вам возврат налога с миллиона рублей процентов по ипотеке.

Оставшуюся сумму в размере 200 тысяч рублей вы сможете заявить к вычету только в следующем году. Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке за 2018 год составит 130 тысяч рублей: 1 000 000 рублей × 13%.У работодателя в текущем году. Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке можно получать небольшими частями ежемесячно: с вас просто перестанут удерживать налог, и ваша зарплата увеличится на эту сумму.Чтобы получить вычет у работодателя и не платить налог в текущем году, нужно взять в налоговой уведомление, которое подтвердит право на вычет.

Декларацию для этого подавать не нужно, но все документы придется собрать и приложить к заявлению. Проще всего это сделать в личном кабинете: Получать возврат с процентов по ипотеке за текущий год у работодателя может быть неудобно.

Каждый раз придется брать справку из банка и заново брать уведомление. Но есть такой вариант: обратитесь за вычетом ближе к концу года — например, в сентябре. Тогда вам сразу вернут НДФЛ с января.

И не придется ждать три месяца, пока закончится камеральная проверка.

Потому что декларацию для вычета у работодателя не подают — там только заявление.

Его рассматривают не три месяца, а 30 дней.

Что делать? 18.09.18В налоговой в следующем году или позже. Подайте заполненную и подписанную декларацию 3-НДФЛ, а также предъявите документы, подтверждающие, что у вас есть право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке:

  • Копию кредитного договора.
  • Копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности: свидетельства о регистрации права, если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, или выписки из ЕГРН, если регистрировали право позже. Если квартира в новостройке, будет достаточно акта приема-передачи,
  • Копию договора купли-продажи недвижимости.
  • Документы, подтверждающие оплату: квитанции, банковские выписки, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов.

Налоговая будет три месяца проверять документы и декларацию. Потом еще месяц у нее есть для возврата налога.

Зато вернут всю сумму за год или даже за несколько лет.Если хотите получить возврат процентов по кредиту, полученному для рефинансирования ипотеки, дополните пакет документов копией второго кредитного договора.Рефинансировать кредит можно любое количество раз, право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке вы сохраните.Но есть два условия:

  • В договоре на рефинансирование есть ссылка на первый договор ипотеки.
  • Кредит рефинансировали в банке, у которого есть лицензия ЦБ. Например, «Дом-рф» — это не банк. Если рефинансировать там ипотеку,

План действий для возврата НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую:

  • Дождитесь окончания налоговой проверки — она занимает три месяца.

    Еще месяц по закону занимает возврат. Иногда все проходит быстрее, но особо не рассчитывайте.

  • Приложите документы — сканы или фотографии.
  • Приложите заявление на возврат налога. Там должны быть ваши реквизиты.
  • Заведите личный кабинет на сайте nalog.ru.

    Проще всего заполнять всё именно там, потому что доходы, лимиты, годы и остатки учитываются автоматически. Если заполнять декларацию от руки и не учесть лимит до 2014 года, камеральная проверка затянется и налог вернут позже.

  • Соберите документы для вычета.

    Для процентов обязательно нужна справка из банка. Обычно ее можно сформировать в приложении.

  • Заполните декларацию в личном кабинете.

Что делать? 18.03.19Если вы не платите НДФЛ, работает как ИП на УСН или находитесь в декрете и не имеете налогооблагаемого дохода, государству нечего возвращать вам из бюджета.

Вычет можно получить, только если налог реально начислен или уплачен.Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите.
На самые интересные вопросы ответим в журнале.1618.06.19230KТэги: ,

КУРСБесплатный курс о том, как получать деньги там, где другие их теряют. Быстрые уроки без обмана и серых схемЛучшее за неделю03.0915K68Светлана Логвина, юрист02.0914K17Екатерина Мирошкина, экономист01.0911K1902.0910K51Алиса Маркина, юрист02.096K1Алексей Кашников, ИП на УСН 6%03.093K1604.093K804.093K8Анастасия Горбунова, медицинский журналист04.092KАндрей Ненастьев, электромонтер07.091K3

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю.

Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписаться·

Как получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке

Покупка квартиры в ипотеку дает вам право сразу на два налоговых вычета: от стоимости недвижимости и от процентов по кредиту.

В первом случае можно вернуть 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тыс. рублей. По выплаченным процентам можно получить до 390 тыс.
рублей. Кто имеет право на вычет и как вернуть уплаченные налоги?

  1. Вы купили квартиру в ипотеку на территории России. Неважно, куплена квартира у физлица или компании, в новом доме или старом. Вычет можно получить и за покупку земли, и за строительство собственного дома (главное, сохранить все чеки). При покупке новостройки право на вычет появляется только в том году, в котором подписан акт приема-передачи квартиры.
  2. Срок получения имущественного вычета законодательством не установлен. То есть сейчас вы можете оформить вычет за квартиру, купленную, например, в 2010 году. Но вернуть налог можно не более, чем за три последних года.
  3. Вы официально работаете и платите подоходный налог по ставке 13%. Индивидуальным предпринимателям вычет не положен.

Имущественный вычет при покупке жилья каждому человеку дают один раз с учетом лимита — 2 млн рублей.

Лимит для вычета по процентам за ипотеку — 3 млн рублей. Если квартира стоит дороже и процентов по кредиту больше 3 млн рублей, получите вы не больше 13% от установленных лимитов — 260 тыс. и 390 тыс. соответственно. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей и была куплена в 2014 году или позднее, остаток вычета можно переносить на другие объекты, пока не будет исчерпан весь лимит.
и 390 тыс. соответственно. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей и была куплена в 2014 году или позднее, остаток вычета можно переносить на другие объекты, пока не будет исчерпан весь лимит.

Если квартира была приобретена до 2014-го, переносить остаток имущественного вычета нельзя.

А вот вычет по процентам можно использовать только для одного ипотечного кредита.

Если с ипотеки вернуть хотя бы рубль налога с процентов, по другой ипотеке вычет уже не дадут.Пример Игорь купил квартиру в ипотеку. Сама квартира стоила 2 млн рублей, 930 тысяч рублей он заплатит в качестве процентов за кредит.

С учетом лимитов он сможет вернуть 2 000 000 *13% 930 000*13% = 380900 рублей. Если часть квартиры оплачена материнским капиталом, с этой суммы нельзя получить имущественный вычет.

В таком случае средства материнского капитала нужно вычесть из стоимости квартиры. Не стоит ждать, что вам заплатят сразу 650 тыс. рублей. Возвращать сумму вы будете в течение нескольких лет.

Каждый год вы будете получать ровно столько, сколько заплатили государству в виде НДФЛ в предыдущем году.

Даже если вы имеете право на несколько налоговых вычетов, например за открытие инвестиционного счета или оплату обучения, все равно государство не вернет вам больше того, что от вас получило.

Это всегда будет максимум 13% от вашего годового дохода.Пример За год Игорь зарабатывает 720 тысяч рублей (ежемесячно 60 тысяч). Из них 13% (93 600 рублей) он платит государству в качестве подоходного налога.

Поскольку Игорь может вернуть за счет имущественного вычета на покупку квартиры всего 380 900 рублей, то первые четыре года он будет получать по 93 600, а за пятый год — оставшиеся 6 500 рублей. Для получения вычета нужно подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ.

За каждый год — отдельная декларация.

К ней нужно приложить все подтверждающие документы (документы о праве собственности, ипотечный договор, подтверждение оплаты, справка о доходах) и заявление на возврат налога с реквизитами, куда перевести излишне уплаченную сумму налога. С момента подачи декларации до возврата денег на счет может пройти до четырех месяцев. Есть и альтернативный вариант.

Можно получить вычет у работодателя. В таком случае с вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог в пределах положенного вам вычета. Для этого нужно обратиться сначала в налоговую с тем же пакетом документов (за исключением декларации по форме 3-НДФЛ) и заявлением в свободной форме о желании получить налоговый вычет через работодателя.

Получение вычета через работодателя немного проще — не нужно заполнять форму 3-НДФЛ. Вариант с декларацией подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды или при отсутствии трудового договора.

Подать заявление на налоговый вычет можно и в электронном виде — на сайте Nalog.ru через

«Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»

. Если квартира приобретена в браке, то при отсутствии брачного договора она считается совместно нажитым имуществом.

В таком случае оба супруга имеют право на имущественный вычет, но тоже в пределах лимита (2 млн рублей для каждого) и фактических расходов на покупку жилья.

Муж и жена должны распределить между собой этот вычет: можно поровну, но необязательно. Если квартира стоит 3 млн рублей, то муж, например, может получить 2 млн рублей налогового вычета, а жена — 1 млн. Тогда остаток доступного ей имущественного вычета (еще 1 млн рублей) жена может позже использовать на другой недвижимости.

Выгоднее распределить вычет максимально в пользу того супруга, который получает большую зарплату. Так семья сможет быстрее вернуть причитающуюся ей по вычету сумму. Договоренности по распределению вычета нужно прописать в заявлении, которое подается в налоговую вместе с декларацией для возврата налога.Источник: .

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство. Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения. При необходимости вы сможете обратиться к , которые помогут вам вернуть деньги.

: 100+ обучающих материалов ждут в подписке «Клерк.Премиум» Максимально выгодный способ повышения квалификации Реклама на сайте от рекламодателя Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера». Все для бухгалтера.

  1. © 2001–2020, Клерк.Ру.

18+

Имущественный налоговый вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма и оформление

  • Имущественный вычет при покупке в ипотеку

Статья обновлена: 4 августа 2020 г.

Автор статьиАфанасьева МаринаНалоговый консультант с 5-летним стажем работы.

Здравствуйте. На этой странице я расскажу что из себя представляет имущественный налоговый вычет, какие у него есть особенности при покупке квартиры в ипотеку, как он считается и какова максимальная сумма.

Здесь написано о вычете только при покупке вторичного жилья. Небольшое отступление: если квартира куплена супругами, в этом случае советую прочесть мою .

На данной странице статья общая, а по ссылке более заточена под супругов.

Также — . Имущественный налоговый вычет – это возврат 13%-ого НДФЛ, на который можно рассчитывать с момента покупки жилой недвижимости (точнее сказать с даты регистрации права собственности). Какую сумму НДФЛ удержали и будут удерживать с вашей зарплаты/доходов, эту же сумму и будут возвращать в виде вычета.

Но у каждого вычета есть максимальный размер, об этом чуть ниже.

Так как право на вычет возникает с даты покупки, он не имеет срока годности — .

Вычет можно получить хоть через 10 лет после покупки квартиры, даже если она уже .

А теперь поговорим за какие именно расходы можно вернуть НДФЛ. Это вычет за расходы на приобретение и вычет за оплату процентов по ипотеке. Оба этих вычета и представляют из себя имущественный налоговый вычет — пп.

3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ. Дальше я их буду называть простыми словами — вычет за покупку (ниже) и . и Данный вычет равен 13% от суммы расходов за покупку квартиры (ее стоимости) — пп.

3 п. 1. ст. 220 НК РФ. Стоимость квартиры указана в договоре купли-продажи. Если квартира куплена несколькими собственниками, они делят сумму вычета по размеру своих долей. Например, квартирой стоимостью в 3 млн руб.

владеют два гражданина. Квартира оформлена в долевую собственность, у каждого собственника по 1/2. Каждому полагается вычет в размере 13% * 3 млн / 2 = 195 тыс.руб.

Обычно ипотечную квартиру супруги оформляют в совместную собственность на двоих или только на одного из супругов. В обоих случаях каждый из супругов имеет право получить вычет в 13% ЗА ПОЛОВИНУ стоимости квартиры. Без разницы на кого оформлена квартира – на обоих или только на одного из них.

Любая недвижимость, купленная в браке, считается совместно нажитым имуществом обоих супругов, даже если оформлена в собственность только на одного из них — .

Исключением является когда супруги оформили брачный договор, в котором прописано иное — . Немного сложнее обстоит дело с максимальной положенной суммой вычета. Максимум можно вернуть 260 тыс.руб., т.е.

13% от 2 млн. От даты покупки зависит распределение максимальной суммы. Если квартира куплена с 1 января 2014 года, каждый собственник имеет право вернуть себе эти максимальные 260 тыс.руб. — пп. 1 п. 3. ст. 220 НК РФ. Если квартира куплена до 1 января 2014 года, эти максимальные 260 тыс.руб.

рассчитаны на всю квартиру и делятся между всеми собственниками по размерам их долей — .

Если квартира куплена до января 2008 года, максимальная сумма вычета составляет 130 тыс.руб. на всю квартиру, т.е. делится между всеми собственниками по размерам их долей. Более подробно расписано в примерах ниже.

Такая разница в максимальной сумме, потому что в вышеуказанных годах менялось налоговое законодательство в отношении расчета и получения вычетов — и . Супруги могут распределить вычет между собой и за своих детей — .

Вся положенная сумма вычета НЕ выплачивается сразу за один раз. Сколько удержали за год НДФЛ с зарплаты/дохода, столько и вернут в виде вычета в следующем году.

Деньги возвращают раз в год, перенося остаток вычета на следующий.

И так в течение нескольких лет, пока не вернут всю положенную сумму. К примеру, покупая квартиру в 2020 году, удержанный НДФЛ за этот год вернут в 2020 году, т.е.

в следующий год после покупки. И так каждый год, пока не выплатят всю сумму. Если квартира куплена давно, возвратить НДФЛ можно за последние 3 года.

И если за эти 3 года недобрали до положенной суммы вычета, оставшаяся часть будет выплачена в последующие года — .

Например, квартира куплена в 2014 году, а узнали о вычете только в 2020 году. Значит можно подать документы в 2020 году, тогда вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2018, 2017 и 2016 года. Если недобрали до положенной суммы, оставшуюся часть будут возвращена в последующие года.

Советуем внимательно прочесть ниже каждый из примеров. Будет гораздо легче всё это понять.

Другие статьи.Перед покупкой квартиры всегда проверяйте ее: 1) ; 2) . Если гражданин с покупки недвижимости «не добрал» , он может «добрать» до этой суммы при покупке другой недвижимости.

Такое можно сделать не во всех случаях — .

Выплаты по ипотеке делятся на два платежа: сумма основного долга и сумма по ипотечным процентам (переплата). Вот только за платежи по ипотечным процентам можно получить вычет — пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ. Даже если один из супругов не указан в договоре ипотеки как заемщик или созаёмщик (хоть такое редко бывает), он также имеет право получить вычет по ипотеке за купленную в браке квартиру.

И нет разницы кто совершает ежемесячные платежи на оплату ипотеки — оба супруга пополам или только от имени одного из них. Размер — 13% от суммы ежегодных фактически уплаченных процентов ипотеки.

Вся сумма ипотечных процентов указана в графике платежей. С данной суммы и считается 13%. За купленную квартиру с 1 января 2014 года максимальный размер вычета — 390 тыс.руб.

на каждого из собственников, т.е. 13% от 3 млн.руб. — п. 4 ст. 220 НК РФ. За купленную квартиру до января 2014 года максимального размера нет — абз.

2 пп. 2 п. 1 ст.220 НК РФ в ред.

Федерального закона от 19.07.2009 N 202-ФЗ (старой редакции). Это могут сделать супруги между собой и только если квартира оформлена в совместную собственность или на одного из супругов. Подробности по ссылке — . «Ипотечный» вычет также выплачивается раз в год и частями.

Ежегодная сумма зависит от ежегодной суммы уплаченных процентов и ежегодной уплаченной суммы НДФЛ. Но в любом случае, сколько оплатили в год НДФЛ с зарплаты/доходов, столько и вернут в качестве вычета.

И так каждый год, пока не вернут всю положенную сумму.

Как и написано выше, вычет не имеет срока годности, но вычет по ипотеке не ограничен тремя годами после покупки. В НК РФ данное ограничение отсутствует. Внимательно прочтите примеры ниже и все станет гораздо понятнее.

Вычет по ипотеке выдается только один раз в жизни и только за одну недвижимость. Нельзя «добрать» , если купить другую недвижимость также в ипотеку — . Другие статьи — как его правильно передать перед покупкой квартиры, чтобы потом не было проблем с продавцами — подробно расписано какие документы собрать, как и когда их подавать в налоговую инспекцию.

Получать оба вычета одновременно нельзя.

Налоговая инспекция сначала возвращает НДФЛ за расходы на покупку и только потом за расходы на оплату ипотечных процентов. Когда известно, что в этом году уже точно получите весь остаток вычета за покупку, можно дополнительно подать документы и на получение вычет по ипотеке.

Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта и телефонами (круглосуточно и без выходных): — Москва и обл.; — Санкт-Петербург и обл.; — все регионы РФ.

Пожалуйста, решите пример* + 9 = 14 40 комментариев Показать остальные комментарии Об авторе Меня зовут Афанасьева Марина Дмитриевна.

Я 4 года работала налоговым инспектором.

Теперь помогаю людям получить налоговые вычеты — консультирую, заполняю декларации 3-НДФЛ, собираю справки и подаю все это в налоговую инспекцию.

Проекту Проживем.com требовался автор статей по теме налогов. В марте 2018 года пригласили меня писать об этом.Подпишитесь на рассылкуСвежие комментарии © 2013-2020 Prozhivem.Com.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+